Існує такий документ, яким довіритель уповноважує свого представника виконувати якісь дії. Цей документ - довіреність. Бухгалтеру в ході своєї роботи доводиться мати справу з різними дорученнями, але все-таки найчастіше це доручення на отримання товарно-матеріальних цінностей у постачальників представником організації. Розглянемо, яким чином можна виписати довіреність в програмі "1С: Бухгалтерія підприємства 8".
Для оформлення даного документа в програмі, необхідно звернутися в розділ "Покупки".
Вибравши пункт "Доручення", відкриваємо журнал зі списком усіх коли-небудь виписаних довіреностей. Для заповнення нової форми звертаємося до кнопки "Створити".
Довіреність на отримання товарів або матеріалів видається найчастіше на термін 10 днів. Як бачимо, цей термін проставляється автоматично. Але можна збільшити час дії довіреності, для цього змінюємо дату в полі "Термін дії". Також в шапці документа обов'язково потрібно заповнити відомості про організацію і контрагента. Контрагентом буде постачальник цінностей, необхідно вибрати чи буде договір з постачальником, в разі відсутності потрібного договору слід сформувати його з форми вибору. Визначивши підзвітна особа, помічаємо інформацію про те, чи внесені в програму паспортні дані, що є обов'язковою умовою для оформлення довіреності. Якщо дані відсутні, ми побачимо повідомлення, як на скріншоті, розташованому вище. Тоді по кнопці в полі "Підзвітна особа" відкриваємо форму елемента довідника "Фізичні особи" і вводимо відсутні дані за посвідченням особи.
Далі заповнюємо табличну частину, можна як по кнопці "Додати", так і способом підбору. Таким чином формуємо список матеріальних цінностей для одержання, проставляємо необхідну кількість. У разі, якщо одержувані ТМЦ не внесені в базу, то паралельно створюємо нові позиції в довіднику "Номенклатура". Для правильного формування проводок в подальших документах надходження заносимо нові позиції в відповідні групи довідника.
Що стосується вкладки "Додатково", то вибираємо "Документ розрахунків", якщо оплата вже проведена. В поле "Отримано від" автоматично прописується постачальник у відповідність з заповненим полем "Контрагент". А в текстовому полі "По документу" маємо можливість вказати документ, на підставі якого відбувається отримання товарів від постачальника.
Коли всі необхідні поля заповнені, можемо провести документ. Проведення не формує рухів по рахунках бухгалтерського і податкового обліку, але на підставі даного документа ми можемо в подальшому сформувати документ надходження отриманих товарів.
Розглянутий документ дає можливість роздрукувати дві уніфіковані форми довіреності: М-2 і М-2а.
Різниця в друкованих формах полягає в наявність корінця, який присутній в формі М-2 і відсутній в формі М-2а.
Форму "з корінцем" застосовують організації, у яких отримання матеріальних цінностей за дорученням носить масовий характер. Видачу цих доручень реєструють в заздалегідь пронумерованому і прошнурованому журналі обліку виданих довіреностей.
Для того, щоб постачальник був упевнений в передачі товару правильному особі, потрібно передати йому довіреність. Яка залишається у постачальника і разом з відвантаження документами здається до бухгалтерії.
Отже, в цій статті ми з'ясували як відбувається заповнення довіреності в програмі, які друковані форми пропонує документ, а також дізналися, що правильно сформована і записана довіреність може в подальшому використовуватися для фактичного оформлення надходження перерахованих товарно-матеріальних цінностей документом "Надходження (акт, накладна ) ", за допомогою механізму введення на підставі.
