Кримінальна відповідальність за незаконне отримання кредиту передбачена статтею 176 КК РФ. Безпосереднім об'єктом даного злочину є сукупність відносин у сфері кредитної діяльності за поданням кредитною організацією, а також отримання, використання та повернення позичальником кредитних коштів. Специфіка розглянутого складу така, що посягання на об'єкт, як правило, мається на увазі при доведеності факту вчинення незаконних дій по відношенню до предмету кредиту або пільгових умов кредитування.
Кредит в цивільному і фінансовому плані розуміється як позика грошових коштів на умовах повернення, яка надається однією юридичною особою іншій особі позичальнику на умовах, визначених кредитним договором. У Цивільному кодексі України виділяються кредитний договір (ст. 819-821 ЦК), товарний і комерційний кредит (ст. 822-823 ЦК). На відміну від договору позики, де сторонами можуть бути будь-які особи, в тому числі і громадяни, за кредитним договором кредитором може бути тільки банк або інша фінансова установа, що має відповідну ліцензію. У предмет кредитного договору, на відміну від договору позики, входять тільки грошові кошти. Кредитний договір відповідно до вимог ст. 820 ГК РФ повинен бути укладений тільки в письмовій формі, недотримання якої тягне його недійсність. Поряд із загальною формою кредитного договору широко використовуються такі його специфічні види, як державний цільовий кредит позика, видана державою на реалізацію цільової програми, а також кредитування на пільгових умовах, які надаються певному колу осіб на підставі нормативних правових актів.
Розслідування незаконного отримання кредиту або договору (зокрема, неповне забезпечення кредиту, зниження процентної ставки, більш тривалий термін повернення кредиту і т.д.).
Порядок кредитування і розрахунків визначається нормами ЦК РФ і спеціального банківського законодавства, відповідно до яких в кредитному договорі повинні бути визначені: вид кредиту, його сума, термін погашення, процентна ставка, умови забезпечення виконання зобов'язань, відповідальність сторін та інші обставини.
Об'єктивна сторона злочину, передбаченого ст. 176 КК, включає в себе: дії, спрямовані на отримання індивідуальним підприємцем або керівником організації кредиту або пільгових умов кредитування шляхом надання банку або іншому кредитору завідомо неправдивих відомостей про господарське положення або фінансовий стан індивідуального підприємця або організації, якщо вони завдали великих збитків; дії, спрямовані на незаконне отримання державного цільового кредиту, так само як його використання не за прямим призначенням, якщо ці діяння заподіяли шкоду громадянам, організаціям або державі; наступ шкідливих наслідків заподіяння великої шкоди; наявність причинного зв'язку між зазначеними діями і наступившим результатом.
Злочин вважається закінченим з моменту заподіяння крупною шкоди. Суб'єкт злочину за ч. 1 ст. 176 КК РФ спеціальний, а саме: індивідуальний підприємець або керівник організації. Слід врахувати, що під "індивідуальним підприємцем" тут розуміється будь-який громадянин, який займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, з моменту державної реєстрації його як індивідуальний підприємець (ст. 23 ГК РФ); глава селянського (фермерського) господарства, здійснює діяльність без утворення юридичної особи, визнається підприємцем з момент державної реєстрації селянського (фермерського) господарства (ст. 23, 257 ЦК України). Разом з тим громадянин, який здійснює підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, але з порушенням вимог ст. 23 ГК РФ, т. Е. Без державної реєстрації, не має права посилатися щодо ув'язнених їм при цьому угод на те, що він не є підприємцем. Розслідування незаконного отримання кредиту 197 По ч. 2 ст. 176 КК РФ суб'єктом, крім керівника підприємства та індивідуального підприємця, може бути інша особа, незаконно отримало державний цільовий кредит або використовувала його не за прямим призначенням. Суб'єктивна сторона злочину характеризується прямим умислом по відношенню до незаконного отримання кредиту, пільгових умов кредитування, використання його не за прямим призначенням і необережністю стосовно заподіянню великого збитку. При наявності умислу на заподіяння великої шкоди і за відсутності ознак розкрадання дії винних повинні кваліфікуватися додатково за ч. 2 ст. 165 КК РФ (заподіяння майнової шкоди шляхом обману або зловживання довірою). Незаконне отримання кредиту необхідно відмежовувати від шахрайства (ст. 159 КК РФ), при якому умисел винного від початку спрямований на безоплатне вилучення кредиту з активів банку. При скоєнні злочину, передбаченого ст. 176 КК РФ, в намір позичальника входить повернення незаконно отриманих кредитних коштів. Однак може виникнути ситуація, коли кредитні кошти не повертаються. Кваліфікація дій винного в таких випадках буде залежати від конкретних дій позичальника.
Якщо Ви помітили помилку в тексті виділіть слово і натисніть Shift + Enter