Класифікація міжнародного кредиту.
Міжнародний кредит являє собою рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних відносин, пов'язане з наданням товарних і валютних ресурсів.
Виник міжнародний кредит в XIV - XV ст. в міжнародній торгівлі.
Функціонує такий кредит на принципах зворотності, терміновості, платності, забезпеченості, цільового характеру за рахунок зовнішніх і внутрішніх джерел.
Форми міжнародного кредиту можна класифікувати наступним чином:
1) за джерелами - внутрішнє і зовнішнє кредитування зовнішньої торгівлі;
2) за призначенням - комерційні (пов'язані із зовнішньою торгівлею); фінансові (на прямі капіталовкладення, будівництво об'єктів, придбання цінних паперів, погашення зовнішньої заборгованості, валютну інтервенцію); проміжні (для обслуговування змішаних форм вивозу капіталів, товарів, наприклад, у вигляді виконання підрядних робіт - «інжиніринг»);
3) за видами - товарні (надаються експортерами імпортерами), валютні (надані банками в грошовій формі);
4) по валюті позики - у валюті країни боржника; у валюті країни кредитора; у валюті третьої країни; у міжнародній рахунковій одиниці (СДР, євро та ін.);
5) за термінами - надстрокові (добові, тижневі, до 3-х місяців), короткострокові (до одного року), середньострокові (від року до 5 років), довгострокові (понад 5 років);
6) по забезпеченості - забезпечені (товарними документами, цінними паперами, нерухомістю та ін.), Бланкові - під зобов'язання боржника (соло-вексель з одним підписом);
7) з точки зору надання - готівкові (зараховуються на рахунок і в розпорядження боржника), акцептні (при акцепт тратти імпортером або банком), депозитні (сертифікати, облігаційні позики, консорціальні кредити).
Кредитування зовнішньої торгівлі включає кредитування експорту та імпорту.
Кредитування експорту проводиться за формою:
1) купівельних авансів, які видаються імпортерами тієї чи іншої країни іноземним виробникам або експортерам. Значення купівельних авансів полягає в тому, що:
· Вони служать формою забезпечення зобов'язань іноземних замовників;
· Представляють собою збільшення капіталу експортера.
2) банківського кредитування у вигляді:
· Видачі кредитів під товари в країні-експортері;
· Надання позик під товари, що знаходяться в дорозі (під забезпечення транспортних документів - коносамент, залізнична накладна та ін.);
· Видача кредиту під товари або товарні документи в країні - імпортері;
· Банківських кредитів, не забезпечених товарами, які отримують великі фірми - експортери від банків, що мають з ними тривалі ділові зв'язки або участь в капіталі.
Кредитування імпорту також має форми комерційного і банківського кредиту.
Комерційні. або фірмові, кредити поділяються на два види.
1) Кредит по відритого рахунку (надається на основі угоди, за яким експортер записує на рахунок імпортера як його боргу вартість переданих та відвантажених товарів, а імпортер зобов'язується погасити кредит у встановлений термін);
2) Вексельний кредит, при якому експортер, укладаючи угоду про продаж товару в кредит, виставляє тратту (перекладний вексель) на імпортера. Останній, отримавши товарні документи, акцептує тратту, тобто бере на себе зобов'язання сплатити вексель у зазначений термін.
Банківські кредити з імпорту поділяються на:
1) Акцептний кредит - кредит, що видається при акцепт, або згоді, банку - імпортера на оплату тратти експортера. При цьому перед настанням терміну платежу імпортер вносить в банк суму боргу, а банк в термін погашає його зобов'язання перед експортером.
2) Акцептно-рамбурсного кредит - акцепт векселя банком за умови отримання гарантій з боку іноземного банку, що обслуговує імпортера. В такому випадку імпортер до закінчення терміну тратти повинен внести кошти в свій банк, який переводить (рамбурсує) їх іноземному банку, акцептувати тратту, після чого останній оплачує її експортеру у встановлений термін.
У 70-ті роки ХV століття з'явилися нові форми кредитно-фінансового стимулювання експорту:
1) відновлювальна або ролловерние, кредитна лінія (різновид кредитної лінії, яка зазвичай застосовується в кредитних операціях євровалютного ринку);
2) факторинг - факторингова компанія є спеціалізованою фінансовою установою, що надає експортеру, який продав товар на умовах кредиту, різноманітні послуги. Беручи на себе вимоги свого клієнта до його боржників, фірма зобов'язується або вручити гроші клієнту в міру стягування їх з боржників, або виплатити йому готівкою при укладанні угоди.
3) операції по форфейтингу. Суть операції полягає в передачі експортером прав за вимогами, виставленими їм на імпортера, банку-форфейтору, який може тримати їх у себе або продати на міжнародному ринку. В обмін на придбані цінні папери банк виплачує експортеру еквівалент їх вартості готівкою за вирахуванням фіксованої облікової ставки, премії (forfeit), що стягується банком за прийняття на себе ризику несплати зобов'язань, і разового збору за зобов'язання купити векселі експортера. 4) лізингові операції. Лізінг_-одна з різновидів орендних відносин, при яких не відбувається передача юридичного права власності споживачеві товару. Шляхом періодичних відрахувань коштів орендодавцю протягом терміну договору він оплачує право тимчасового користування товарами.