Практично всі операції з іноземними партнерами здійснюються в доларах США. Проте російське законодавство не дозволяє в таких випадках використовувати звичайний розрахунковий рахунок, тому фізичним особам і організаціям необхідно відкрити вклад в іноземній валюті.
У статті ми розглянемо особливості відкриття таких депозитів для юридичних осіб і громадян, а також розповімо, як відкрити рахунок в банку за кордоном і виводити на нього гроші з Росії.
Для проведення операцій в іноземній валюті кожен банк повинен отримати окрему ліцензію. Однак практично всі проводки виробляються в національних одиницях, а гроші, що надходять на рахунок або знімаються з нього, переводяться в рублі за курсом Центрального банку.
Законодавство допускає відкриття декількох рахунків в різній валюті для проведення необхідних операцій. Процедура відкриття депозиту нічим особливим не примітна і відповідає стандартним вимогам для відкриття рахунків. З документів знадобиться заяву із зазначенням необхідної інформації про майбутнє клієнта, копія статуту або установчого договору (обов'язково завірена), картка з підписами (теж завірена нотаріусом).
Якщо валютний рахунок відкриває іноземна особа або спільне підприємство, то вони повинні надати свідоцтво про включення до реєстру, щоб підтвердити свою приналежність до підприємств з закордонними інвестиціями.
Після надання пакету документів банк перевіряє заявника та вже потім укладає договір банківського обслуговування. Наприклад, рахунок в Ощадбанку можна відкрити в день надання пакету документів, але за умови підписання додаткової угоди до договору.
В рамках договору відкривається поточний і транзитний депозит. На транзитний рахунок спочатку зараховуються всі кошти, вони знаходяться на ньому до тих пір, поки клієнт не надасть документи, що підтверджують походження грошей.
Поточний рахунок призначений для проведення всіх основних операцій і гроші на нього перераховуються з транзитного, після надання підтверджуючих документів. Банк може відкрити клієнту і спеціальний транзитний рахунок, призначений для обліку зроблених клієнтом покупок і продажів валюти на внутрішньому фінансовому ринку.
Валютний внесок фізичної особи можуть відкривати не тільки резиденти, а й нерезиденти країни для проведення відповідних операцій в користь приватних осіб: переказ аліментів, заробітної плати, спадщини. Резиденти можуть відкрити два види рахунків: поточний і депозитний. Поточний, в свою чергу ділиться на частину А (для вільних переказів за кордон) і Б (накладаються деякі обмеження на перекази в інші країни).
Через такі вклади дозволяється здійснювати грошові перерахування за експорт або імпорт товару, нарахування дивідендів, відсотків та інших видів доходу від використовуваного капіталу, відкривати кредит терміном до 6 місяців, перераховувати заробітну плату, пенсію, гонорари, платити за нерухомість за кордоном та вчиняти інші дії з валютою. На кошти, які знаходяться на депозиті і деякий час не використовуються, нараховуються відсотки.
Відкриття рахунку за кордоном
Відкрити валютний вклад можна не тільки в Росії, але і за кордоном. Кожна країна встановлює власні правила відкриття рахунків. Наприклад, в Швейцарії кожен банк визначає свій мінімальний залишок, проте практика показує, що при сумі менше 10 000 франків найчастіше йде відмова в наданні послуги. Якщо по рахунку проводиться мало операцій, то він може бути закритий через певний час.
Для відкриття такого депозиту за кордоном необхідна особиста зустріч з менеджером банку. Якщо є філія кредитної організації в Росії, то можна всі питання вирішити там, в іншому випадку доведеться спеціально їхати в країну, де планується відкриття вкладу.
Перелік документів відрізняється від тих, які надаються в російський банк. Часто потрібно вказати розмір бізнесу і доходу, а також характеристики діяльності.
Слід приготуватися до того, що ваші документи будуть досконально вивчати протягом декількох тижнів, а результат передбачити дуже важко. Спростити процедуру перевірки дозволить тільки рекомендація постійного клієнта банку, в якому ви плануєте відкрити депозит, однак прискорити процес в будь-якому випадку не вийде.
А найпростіше росіянам відкрити валютний вклад у Чехії, Латвії та Чорногорії. Сама ретельна перевірка походження грошей виробляється у Великобританії, а в США в кожному штаті діють свої правила. Тому треба заздалегідь дізнатися всі особливості відкриття рахунку в тій країні, яка вас цікавить.
Як вивести гроші з Росії на валютний депозит?
За отримання грошей на іноземну валютний вклад безпосередньо з іншого закордонного рахунку накладається штраф у розмірі 75% -100% суми операції. Оштрафувати можуть за будь-які надходження, навіть за перерахунок комунальних платежів або повернення коштів, сплачених раніше за товар.
Після відкриття депозиту про це треба повідомити в податкові органи і заповнити спеціальну форму, другий примірник якої з позначкою про здачу повертається клієнтові. Дана копія потрібна при першому перекладі з російського банку на рахунок в іноземному. Обмеження щодо сум переказів між власними рахунками в російському і зарубіжному банку відсутні.
Після зарахування коштів на транзитний рахунок банк відправляє повідомлення, і підприємство зобов'язане протягом 15 днів надати документи, що підтверджують угоду, наприклад, довідку про валютні операції, договір або паспорт угоди (якщо сума надходження перевищує 50 000 доларів США).
Разом з паспортом потрібно пред'явити документи на імпорт або експорт товару, рахунки, акти. При перекладі на рахунки постачальників також потрібні підтверджуючі документи. Багато банків, для зручності клієнтів, які бажають довідки оформляти самостійно, тому клієнти повинні спочатку надати необхідний пакет документів і змінити договір.
Коливання обмінних курсів і зміна процентних ставок роблять серйозний вплив на учасників валютного ринку, в тому числі і власників специфічних депозитів. Щоб уникнути збитків від зміни вартості доходу від конвертацій, кредитні організації після проведення транзакцій роблять переоцінку валютного рахунку (списують з нього додаткові кошти).
Надія Гашинська. спеціально для Банки Москви