Як отримати індивідуальну ліцензію НБУ? Отримати індивідуальну ліцензію НБУ: індивідуальна ліцензія НБУ, індивідуальна ліцензія НБУ на інвестування, ліцензія НБУ на інвестування за кордон, ліцензія НБУ на інвестування, ліцензія НБУ на інвестиції, ліцензія НБУ на іноземні інвестиції
Інвестиції можуть здійснюватися у формі створення юридичних осіб за кордоном, придбання корпоративних прав та цінних паперів іноземних емітентів, прав власності на нерухоме майно, розташоване за межами України, і в інших формах, які не заборонені законами України.
Чи не є інвестиціями операції резидентів по перерахуванню коштів для утримання власних представництв (філій) за кордоном згідно з їх кошторисом витрат (за винятком придбання за кордоном нерухомого майна), оплата членських (вступних) внесків до іноземних (міжнародних) організацій і установ, включаючи оплату участі в міжнародних системах транспорту, телекомунікацій та зв'язку і т.п. страхових і медичних послуг, а також відкриття рахунків в іноземних банках.
Інвестиції діляться на капітальні. фінансові та реінвестиції.
Капітальна інвестиція - валютна операція, яка передбачає придбання об'єктів нерухомого майна, інших основних фондів та нематеріальних активів, що підлягають амортизації.
Фінансова інвестиція - валютна операція, яка передбачає придбання корпоративних прав, цінних паперів, деривативів та інших фінансових інструментів.
Фінансові інвестиції, в свою чергу, поділяються на прямі інвестиції і портфельні інвестиції.
Прямі інвестиції - валютна операція, яка передбачає внесення коштів до статутного фонду юридичної особи в обмін на корпоративні права, емітовані такою юридичною особою.
Портфельні інвестиції - валютна операція, яка передбачає придбання цінних паперів, їх похідних та фінансових активів за кошти на фондовому ринку.
Реінвестиція - валютна операція, яка передбачає здійснення капітальних або фінансових інвестицій за рахунок доходу (прибутку), отриманого від інвестиційних операцій.
суб'єкти інвестиції
Суб'єктами інвестиції є резиденти:
а) юридичні особи;
б) фізичні особи, які в установленому законодавством України порядку визнані суб'єктами підприємницької діяльності;
в) фізичні особи, які не зареєстровані як суб'єкти підприємницької діяльності.
Засоби - валютні цінності, виражені в іноземній валюті.
Для інвестицій не можуть бути використані кошти:
а) у готівковій формі - юридичними особами, а також фізичними особами, які в установленому законодавством України порядку є суб'єктами підприємницької діяльності;
б) за рахунок бюджетних коштів - без дозволу органу, уповноваженого розпоряджатися цими коштами.
Індивідуальна ліцензія Національного банку України на здійснення інвестиції (далі - ліцензія) - належним чином оформлене письмовий дозвіл Національного банку України на право здійснення конкретним резидентом конкретної інвестиції. Для здійснення всіх видів інвестицій (незалежно від строків та сум) резидентам потрібно обов'язково попередньо одержати ліцензії. Здійснення резидентами інвестицій без одержання ліцензії тягне за собою відповідальність згідно з чинним законодавством.
Перелік документів, необхідних для отримання ліцензії НБУ на Інвестування
Для отримання ліцензії резидент зобов'язаний подати до Національного банку України наступні документи:
1) заяву про видачу ліцензії;
2) оригінали або нотаріально завірені копії договорів (угод) і / або інших документів (рішення засновника, протокол загальних зборів акціонерів і т.п.), що є підставою для здійснення резидентом інвестиції за кордон;
3) оригінали або нотаріально завірені копії документів про реєстрацію нерезидента за кордоном (виписку з торговельного, банківського, судового реєстру). в статутний капітал якого інвестуються кошти. Подаються у разі здійснення прямої інвестиції;
4) оригінали або нотаріально завірені копії документів про реєстрацію частки статутного капіталу (об'єкта інвестиції), яку планує придбати резидент (виписка з рахунку в цінних паперах, сертифікат корпоративних прав, установчі документи нерезидента, що містять інформацію про зареєстрований статутний капітал і т.д.) . Подаються у разі здійснення прямої інвестиції;
5) виписку з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, що містить інформацію про орган доходів і зборів, в якому заявник перебуває на обліку (для заявників - юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців);
6) копії сторінок паспорта (або документа, який його замінює), які містять прізвище. ім'я, по батькові (за наявності), дату народження, серію і номер, дату видачі та найменування органу, що видав документ, місце проживання, завірені підписом заявника (для заявників - фізичних осіб, крім підприємців);
7) оригінали або нотаріально завірені копії документів, що підтверджують наявність у нерезидента -продавця права власності на об'єкт інвестиції (виписки з рахунку в цінних паперах, виписки з реєстру об'єктів нерухомості і т.п.). Не потрібні в разі здійснення прямої інвестиції;
8) інформацію органу доходів і зборів про виконання обов'язків заявника як платника податків (для заявників - юридичних осіб) або інформацію про майновий стан заявника відповідно до податкового законодавства - довідку органу доходів і зборів про подану декларацію про майновий стан і доходи (податкову декларацію) ( для заявників - фізичних осіб) за останній звітний (податковий) період (рік). Документи подаються в разі здійснення інвестиції на суму понад 10000 євро (еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день подачі заяви на отримання ліцензії) в один календарний рік на користь однієї особи;
9) оригінал або копію звіту про оцінку (акта оцінки) ринкової вартості об'єкта інвестиції, складеного уповноваженою особою (суб'єктом оціночної діяльності). Зазначена в заяві про видачу ліцензії сума інвестиції не може перевищувати ринкову вартість об'єкта інвестиції за вказаними в цьому підпункті актом. Термін між датами оцінки ринкової вартості об'єкта інвестиції та висновок резидентом договору про здійснення інвестиції за кордон (придбання об'єкта інвестиції) повинна становити не більше 30 календарних днів. Не потрібно в разі придбання цінних паперів і корпоративних прав в межах їх номінальної вартості. Копії документів, передбачених цим підпунктом, засвідчуються суб'єктом оціночної діяльності або нотаріально;
10) довідку заявника в довільній формі, що містить інформацію і розрахунки, що підтверджують відповідність інвестиції вимогам, встановленим законодавством України, щодо структури активів, які дозволяється приймати для представлення страхових резервів (в разі здійснення інвестиції страховиком зі страхування життя), або по структурі активів інституту спільного інвестування / недержавного пенсійного фонду (в разі здійснення інвестиції за рахунок активів інституту спільного інвестування / негосудар твенного пенсійного фонду). Довідка засвідчується підписом керівника (заступника керівника) заявника та відбитком його печатки.