«Піраміда» - хтось пропонує вам вкласти гроші в багатообіцяючу компанію, яка виплачує великі дивіденди. Як правило, початковим інвесторам виплачують за рахунок наступних, однак незабаром запал інвесторів виснажується і піраміда валиться.
«Отримання авансового платежу за дорогу покупку» - вам пропонують сьогодні внести якусь частину платежу (зазвичай 20-30%) за дорогу покупку, наприклад, автомобіль, а решту суми можна вносити окремими частинами протягом тривалого часу, але товар отримаєте тільки тоді, коли внесете не менше 70% від його вартості. Зазвичай до цього часу фірма встигає або збанкрутувати, або просто зникнути.
«Заплановане банкрутство» 6 - лжебанкротство, незаконне розкрадання товару, що базується на зловживанні кредитом, отриманим легальним або шахрайським шляхом. Шахрайська операція складається з закупівлі зайвого товару в кредит; продажу або іншого способу збуту придбаного в кредит товару; приховування виручек від збуту товару; несплати кредиторам, і, нарешті, подачі заяви про вимушене банкрутство. Більшість запланованих банкрутств зустрічається в сфері продажу товарів широкого споживання, що користуються великим ринковим попитом, і які можуть бути придбані або продані в великих кількостях, але не залучаючи до цього великої уваги. В основі операції лежить спочатку отримання кредитів і потім зловживання ними. Для отримання кредиту шахраї використовують фальшиві фінансові звіти і підтасовані дані про платежі постачальниками.
2. ЕЛЕМЕНТИ СКЛАДУ ШАХРАЙСТВА
2.1 Суб'єкт і об'єкт шахрайства
Під суб'єктом шахрайства розуміють людину або групу людей, свідомо здійснюють обман інших людей заради незаконного отримання цінностей об'єкта шахрайства. Останній є страждаючою стороною в результаті шахрайського дії. Багато американські дослідники вважають, що шахраєм може стати кожна людина в певних умовах. Такий підхід практично безплідний, тому що в ньому не враховуються особистісні особливості людини, що зумовлюють його схильність (схильність) до шахрайського способу перерозподілу власності або прав на неї.
Е. Жариков в трактуванні шахрая виходить з того, що успішним, тобто таким, якого слід побоюватися, може бути така людина, яка наділена певним набором інтелектуально-психологічних та етичних властивостей. У самій загальній формі модель таких властивостей містить 6 елементів:
1) Прагнення швидко збагатитися без звичайних трудових зусиль.
2) атрактивна, як природою дана привабливість, що викликає довіру до даної людини.
3) Потужний комбінаторний інтелект, що дозволяє будувати моделі поведінки людей під впливом зовнішніх впливів, прогнозувати їх поведінку і передбачати заходи для підтримки напрямку і характеру їх дій, відповідних шахрайським задумам.
4) Емпатія, як здатність відчувати, мислити і хотіти так, як відчувають, мислять і хочуть люди, намічені до ролі жертв шахраїв.
5) Високо розвинене почуття переваги, що дозволяє діяти впевнено по відношенню до людей, які, на думку суб'єкта афери, «безумовно», стоять в інтелектуальному відношенні набагато нижче шахрая і тому дозволяють себе обманювати.
6) Установка на таке порушення законів, яке передбачає можливість уникати викриття і наказанія7.
Об'єктом шахрайства в принципі може виявитися будь-яка людина. Але найбільша ймовірність таким виявитися у того, хто, по-перше, як і шахрай, хотів би швидко і без витрат звичайних трудових зусиль збагатитися. У цьому пункті багато жертв за мотивами тотожні шахраям. По-друге, найбільш схильний до ролі жертви людина, характерною психічної особливістю якого є сугестивність (податливість, поступливість ...). По-третє, жертви шахрайства - це, як правило, неосвічені люди в тих саме сферах, де діють шахраї. По-четверте, жертва шахрайства - це людина, надзвичайно наділений потребою жити з вірою в людей, і тому у них часто відсутня необхідна критичність до сумнівних і підозрілих починаннями пропозицій шахраїв. По-п'яте, об'єктом шахрайства найчастіше буває людина, у якого надзвичайно виражена залежність в прийнятті будь-яких рішень від позицій, думок, точок зору інших людей і зовнішніх обставин.
2.2 Суб'єктивна і об'єктивна сторони шахрайства
Суб'єктивна сторона передбачає наявність прямого умислу. Винний усвідомлює він використовує обман або зловживання довірою, передбачає заподіяння майнової шкоди потерпілому і бажає звернути чуже майно на свою користь, отримавши його від самого потерпілого.
Спрямованість умислу визначається корисливими мотивами і цілями. Сутність корисливого мотиву полягає в прагненні винного задовольнити свої матеріальні потреби за чужий рахунок шляхом вилучення майна, на яке у нього немає права.
Корислива мета виражається в прагненні звернути викрадене в свою власність або власність інших осіб, в реалізації фактичної можливості володіти, користуватися і розпоряджатися викраденим майном. Незаконне вилучення чужого майна без корисливої мети не утворює розкрадання, незалежно від його форми.
«Об'єктивна сторона - це складова частина складу злочину, що характеризує зовнішній прояв конкретного суспільно небезпечного поведінки, яка завдала шкоди об'єкту, що охороняється кримінальним законом» 8.
Ознаки, що характеризують об'єктивну сторону не всіх, а тільки конкретних складів злочинів прийнято називати факультативними (спосіб, місце, час, обстановка, знаряддя вчинення злочину). У випадку з шахрайством спосіб вчинення злочину - розкрадання чужого майна або придбання права на чуже майно.
У більшості випадків кримінальний закон вважає об'єктивною стороною закінченого складу злочину (в даному випадку - шахрайство) сам факт скоєння кримінально-правового діяння, тобто шахрайства.
Об'єктивна сторона шахрайства має важливе значення для кваліфікації. Деякі злочини можна розмежувати лише за ознаками об'єктивної сторони. Шахрайство і крадіжка, наприклад, відрізняються один від одного тільки способом скоєння злочину, інші ознаки, що характеризують об'єкт, об'єктивну сторону і суб'єкт, у них однакові.