Існують сотні способів надути банк, і багато хто з них були успішно випробувані як клієнтами кредитних установ, так і їх співробітниками. Чорна каса, сміттєві акції, змову зі службою безпеки - список можна продовжувати до тих пір, поки у шахраїв не вичерпається фантазія.
Про найпоширеніші способи і прикладах з реального життя нам розповіла людина, що має багаторічний досвід роботи в банківській сфері в Україні та за кордоном.
Є два види шахрайства в банківській сфері. Перший - це спроби відкусити шматок від банківського пирога з боку клієнта. Однак він не найпоширеніший, оскільки банки вже давно зрозуміли створити службу безпеки. Її завдання - не допустити обдурювання ззовні, і часто такі служби непогано справляються зі своєю роботою.
Набагато складніше банкам доводиться, коли задіяний другий вид шахрайства - зсередини. Тут вже вступають в справу співробітники самого банку, які в змові з клієнтами або між собою намагаються заволодіти ресурсом фінансової установи.
За словами джерела, який поділився з нами власним досвідом, будь-яка людина в банку - починаючи від операционистки і закінчуючи топ-менеджерами та власниками - може завдати значної шкоди кредитній установі. Причому на більш низькому рівні схеми нітрохи не менше витончені, ніж на рівні топ-менеджменту. Так, простий операціоніст може видавати несанкціоновані кредити, створюючи таким чином чорну касу.
Знаючи клієнтів банку і рухливість грошей на їх рахунках, такий співробітник видає кредити своїм знайомим, записуючи їх собі в зошит. А через місяць-два отримує гроші назад і повертає їх на рахунок тимчасово обкраденого клієнта.
Відсотки від користування грошима операціоніст природно забирає собі. Таким чином, він навіть не безпосередньо краде ресурс банку, а отримує прибуток, яку банк, в свою чергу, втратив або недоотримав з цього ресурсу.
Звичайно, більше можливостей для шахрайства у тих співробітників, хто знаходиться вище по службових сходах. Менеджери можуть видати кредит під певну пільгову ставку або на інших вигідних умовах, і отримати за це бонус від задоволеного клієнта.
Описуючи подібну схему, наш співрозмовник зазначає, що коли був ліквідатором банку, став свідком такої схеми. У ній власники власними руками обікрали свій банк, викравши близько 120-150 млн вкладів населення.
В першу чергу, грошей фізичних осіб, оскільки банк мав набагато більше клієнтів серед фізосіб, ніж юросіб.
За його словами, боротися з такими схемами - функція банківського нагляду. Втім, джерело підкреслило, що спектр шахрайських схем настільки широкий, що протистояти їм вкрай непросто. На рівні топ-менеджменту можливостей для того, щоб вкрасти гроші, не злічити. Схеми варіюються від видачу неповоротних кредитів до видачі гарантій, які навіть не ставляться в баланс банку.
«Справа в тому, що банківська гарантія, будучи виданої, але не врахована в балансі банку, все одно має юридичну силу. Тобто якщо її через п'ять років пред'являть в суді, то вона буде все одно мати юридичну силу. За ці п'ять років може втекти стільки води і такі штрафні санкції по ній набігти, що і вам буде дешевше банк закрити, ніж з цим всім розрахуватися », - розповів колишній співробітник.
Шахрайством можна назвати і лише часткове попадання прибутку на баланс установи. За рахунок нібито обґрунтованого збільшення витрат прибуток навмисно занижують і з неї недоплачуються податки. Штучні витрати виробляють на підставні фірми або на приватних підприємців. Часто ними є родичі шахраїв.
Нерідко шахраї активно працюють з акціями. Вони, зокрема, можуть купити так звані сміттєві акції, які нічим не забезпечені. Потім ці акції «розігрують» між брокерами на фондовому ринку, з якими є домовленість. Після цього акції потрапляють в лістинг і стають котируються.
А в міру того як вартість цих акцій падає, в зв'язку з тим, що шахраї не підтримують котирування, вони їх можуть амортизувати. Співрозмовник зазначає, що це найбезпечніший спосіб вкрасти гроші з банку для топ-менеджера.
Топ-менеджери у відповідь застосували хитрий прийом - вивели з банку всі активи. Зроблено це було шляхом закриття капіталу установи акціями працюючих підприємств самих акціонерів.
Приклади шахрайських схем показують, що найбільшу небезпеку для банку становлять люди, що працюють усередині системи. І чим більше залучено співробітників фінансової установи на різних рівнях, тим складніше протистояти їх задумам.
Завдання служби безпеки і нагляду - вчасно виявляти елементи мозаїки і не допустити реалізації сценарію, задуманого нечистими на руку колегами.
Як превентивних заходів можна використовувати спеціальне тестування при прийомі на роботу і створення такої робочої схеми, де будь-яка зміна в системі потребує додаткового підтвердження. Стануть в нагоді і психологічні прийоми: наприклад, виховання в колективі відданості цінностям банку. Це, а також негативна ділова репутація «зрадників» дозволить знизити ризик змови з метою шахрайства.