Боргові зобов'язання контрагента перед податковою
Заборгованість контрагента перед податковою інспекцією публічна, її можна подивитися на сайті відомства у вільному доступі. Ця інформація критична. Якщо контрагент має заборгованість перед податковими органами, його рахунок може бути заблокований в тому числі і з тими засобами, які призначені контрагентом для виконання своїх зобов'язань перед вами.
На цьому перший етап перевірки буде завершений.
Борги юридичних осіб по лінії судових приставів
Ця інформація також є публічною, її можна отримати на сайті ФССП. Ситуація тут схожа з боргами по податкової. Якщо в рамках судового припису юридична особа не виплатить борги самостійно, її майно, в тому числі що знаходиться на розрахунковому рахунку. може бути стягнуто в будь-який момент часу.
Про можливе виникнення боргів цього типу можна дізнатися заздалегідь. Інформацію про позови до контрагенту публікує сайт Арбітражного суду. Важливо пам'ятати, що стягнення боргів з юридичних осіб не завжди веде до невиконання ними своїх зобов'язань перед вашою компанією. Коштів контрагента може вистачити і на виплати боргів і на ефективну взаємодію з контрагентами. Оцінити стан справ допоможуть баланси компанії, відомості про прибутки і обороті компанії.
Оцінка боргового навантаження по балансам
Непрямі дані, необхідні для оцінки боргового навантаження контрагента можуть дати його баланси. Інформація по ним також є відкритою. Найзручніше запитувати її через інформаційно довідкові системи. такі як UNIRATE. Так, наприклад, в Бізнес-довідці ви побачите:
- Звіт про прибутки і збитки. а в ньому графу «Відсотки до сплати». Якщо графа містить інформацію, значить, в звітному періоді компанія виплачувала відсотки, у неї був кредит.
- Боргові зобов'язання короткострокові (до 12 місяців).
- Боргові зобов'язання довгострокові (понад 12 місяців).
- Зобов'язання перед контрагентами.
Якщо у всіх цих графах стоять прочерки, значить, кредитних зобов'язань в зазначеному звітному періоді не було. Якщо якісь з них заповнені, але баланс позитивний, найчастіше це означає, що контрагент успішно справляється зі своєю фінансовим навантаженням. Однак, якщо платіжна дисципліна на поточний момент часу важлива вам (так само як і найновіші відомості про кредити компанії-контрагента) подробиці ви зможете дізнатися з кредитної історії контрагента.
Платіжну дисципліну контрагента перевірити можна через СПАРК. Нещодавно ця найбільша довідково-інформаційна система ввела в обіг індекс платіжної дисципліни. Дані є 300.000 компаній, кількість компаній, які вже мають чисельне вираження індексу, неухильно зростає.
Кредитна історія контрагента
Кредитна історія - найточніший інструмент оцінки боргового навантаження контрагента. Саме з неї ми можемо почерпнути актуальні дані про розміри і типах кредитів, сумі щомісячних платежів, своєчасності їх внесення контрагентом, залишку боргу. При цьому дані актуальні саме на день запиту. Тоді як інші джерела працюють зі значною затримкою. Борги по податках з'являються після закінчення податкового періоду, арбітражі через 90 днів після виникнення заборгованості плюс час на судовий розгляд і так далі. Кредитна ж історія оновлюється в режимі онлайн.
Зіставивши дані балансів і кредитної історії ви зможете обчислити рівень боргового навантаження підприємства-контрагента.
- Для великого бізнесу важливо співвідношення суми боргу до показника EBITDA. Воно не повинно перевищувати трьох-чотирьох.
- Для малого та мікробізнесу важливий показник обороту або прибутку. Її повинно вистачати на оплату кредиту і здійснення основної діяльності.
Кредитну історію контрагента і бізнес-довідку на нього ви можете отримати в UNIRATE24.
Оцінюйте платіжну дисципліну контрагента і його боргове навантаження протягом всього періоду співпраці. Оперативно реагуйте на погіршення ситуації. В такому випадку у вас буде більше часу для того, щоб примусити контрагента до виконання свіх зобов'язань перед вашої компанії і уникнути непотрібних фінансових втрат.
Консолідований звіт. Баланси, прибутки і збитки, арбітраж, ліцензії, структура, індекси належної обачності і фінансового ризику, ЕГРЮЛ, вісник ЕГРЮЛ.
виписка з ЕГРЮЛ
ОГРН, ІПН, КВЕД. Контакти, реквізити. Статутний капітал. Дочірні компанії. Облік у податковій, реєстрація в ПФ, ФСС, ФОМС. Ліцензії, свідоцтва.
Кредитний звіт контрагента
Перевірка виконання контрагентом кредитних зобов'язань. Оцінка ризиків. Визначення ліміту дебіторської заборгованості.