Сьогодні світовий ринок має величезний достаток різних товарів і послуг. В результаті чого сильно підвищується конкуренція, і підприємці починають шукати нові шляхи реалізації свій діяльності, наприклад, поставляючи її за кордон.
І найчастіше в таких ситуаціях використовується відкладений платіж, тобто, спочатку відбувається передача товару і тільки після цього передача грошових коштів (здійснюється продаж товару в кредит).
Саме такий спосіб платежу і дозволяє співпрацювати на взаємовигідних умовах підприємцям з різних міст і країн.
Однак впевненості в отриманні грошових коштів після відправлення товару, природно, немає, адже в результаті здійснення такої діяльності щорічно оголошують про своє банкрутство більш 1/3 підприємств.
Саме тому сьогодні стало популярних страхування експортних кредитів. Що це таке? І навіщо воно потрібне? Давайте спробуємо розібратися.
Що це таке
Страхування експортних кредитів (далі ПЕК) - це страхування підприємницьких ризиків. Тобто, якщо підприємець не отримав від своєї діяльності очікуваного доходу або поніс сильні збитки в результаті деяких обставин, незалежних від нього, то він може розраховувати на компенсацію від страхової компанії.
Наприклад, підприємець з Росії реалізував свій товар в Німеччину, але не отримав від контрагентів (тих, хто його прийняв) грошових коштів, які повинні були надійти на його особовий рахунок в банку відповідно до укладеного договору через певний проміжок часу.
Отже, винуватцем є тільки одна сторона - контрагенти. Підприємець же в свою чергу виконав всі умови, але незважаючи зазнав серйозних збитків.
І якщо він заздалегідь пройшов процедуру СЕК, йому зобов'язані виплатити частину або повну суму тих самих збитків в страховій компанії, з якою був укладений договір.
Особливості страхування експортних кредитів
СЕК - це свого роду гарантія того, що ризики повної або часткової втрати грошових коштів в результаті неплатоспроможності імпортера будуть покриті згідно з тими термінами, які вказані в полісі (його отримують після закінчення процедури страхування).
Однак при цьому страхові компанії повинні рівномірно поширити свій страхове покриття абсолютно на всіх своїх клієнтів.
Адже тільки така сувора система страхування дозволить страховикам уникнути ситуацій, коли він буде не в змозі покрити ризики імпортера.
Отримання поліса СЕК для імпортера є дуже важливим. Адже його наявність є головним показником довіри і чесності.
Так як страхові компанії роблять операцію зі страхування експортних кредитів тільки в тому випадку, якщо імпортер рідко звертався в організації за виплатою.
Тобто, чим більше виплат здійснюється на одне конкретне обличчя, тим менше йому довіри надає страхова компанія.
Незважаючи на те, що СЕК сьогодні отримав досить широке поширення в підприємницької діяльності, давати стовідсоткові гарантії того, що збиток буде повністю відшкодовано, не може жодна компанія.
Так як видаючи імпортеру кредит, страхувальник також несе ризик втрати упущеної вигоди, тому найчастіше виплата заборгованості за даним типом страхування не перевищує двох років.
Якщо ж виплата компенсації застрахованої особи не відбувається, то даний збиток найчастіше розцінюється як:
- непередбачене ускладнення фінансового положення;
- банкрутство на офіційному рівні, а отже, вимагати виплату заборгованості не з кого.
Однак хоч як крути, в будь-якому випадку у імпорту є 180 днів з моменту закінчення кредиту для погашення основного боргу.
При цьому страхові компанії часто видають полюса саме через банки, що надає можливість імпортеру брати кредити на більш вигідних умовах, а також брати участь в страхових контрактах.
Інформацію про банківські ризики і методи їх страхування, ви можете знайти на цій сторінці.
Сутність експортних кредитів полягає в тому, що будь-яка страхова компанія, будь вона державною чи приватною, зобов'язується брати на себе можливі ризики підприємців, отримуючи натомість страхову премію.
Але кожному імпортеру слід розуміти, що технічні страхування і гарантія експортних кредитів у всіх країнах має свої особливості і відмінності. Однак принципи і риси даної системи страхування в основному скрізь однакові.
- особи, які надають кредит імпортерам (страховики), зобов'язуються виплачувати тільки 70% - 80% збитків, так як самі несуть великий ризик втрати вигоди (дана сума може бути різна і залежить вона від фінансових можливостей самої страхової компанії);
- експортне кредитування повинно оформлятися заздалегідь, тобто, до настання ризиків, а не в момент їх появи. Іншими словами, імпортер повинен страхувати кредит ще до його взяття;
- імпортер має право отримати повну інформацію про умови кредитування;
- під час оформлення експортного кредиту, страхова компанія стягує плату, яка і є так званою страховою премією. Вона може досягати 20% від суми страхування.
З цього чітко видно, що система кредитування імпортера і страхування експортера тісно пов'язані між собою.
Отримання експортером полюса державного страхування надає йому можливість отримувати кредити в банках і інших державних і комерційних організаціях на більш вигідних умовах. Поліс СЕК істотно впливає на процентну ставку, термін виплати і суму кредитування.
Хто виступає суб'єктом
У ролі суб'єктів страхування виступають страхувальник (банк або підприємець - експорт) і страховик (страхова компанія). При цьому страхова компанія може бути як державного типу, так і комерційного і міждержавного типу.
Між страхувальником і страховиком укладається договір, в якому зазначаються такі дані:
- з якою метою оформляється кредит, його сума і термін виплати заборгованості;
- характеристика придбаної продукції (робіт, послуг або товару будь-якого типу);
- в якій країні проживає імпортер і експортер;
- валюту, в якій береться кредит;
- з яких джерел буде приходити додатковий дохід, який буде погашати щомісячну заборгованість кредиту;
- який графік має експорт товару;
- який розрахунок має погашення заборгованості по кредиту та сплата по процентної ставки за ним.
При цьому якщо в ролі страхувальника виступає комерційне особа, воно повинно надати експортно-імпортні ліцензії, договору купівлі-продажу та інші документи, що вимагаються законодавством відповідно до закону №164-ФЗ.
Перед тим, як дати схвалення, страховик зобов'язаний перевірити платоспроможність іноземного партнера, адже якщо від цього залежить погашення боргу.
І тільки після постановки оцінки фінансового становища експортера, страховик виносить своє рішення - він або схвалює заявку, або знижує суму страхування до потрібного рівня, або взагалі відмовляє в отриманні полюса ЗЕК.
Що є об'єктом
У ролі об'єктів страхування виступають:
- окремі кредитні зобов'язання, куди відносяться непередбачені витрати і залишки заборгованості за відкритими рахунками в різних банках Росії і СНД;
- всі кредитні операції, які проводив експортер за певний проміжок часу (найчастіше інформацію беруть за 12 місяців) з усіма організаціями, які перебувають за кордоном;
- оборотні кошти експорту за один рік існування його діяльності.
При цьому, що розглядаються нами умови, об'єкти і принципи СЕК державного або комерційного типу, мають свої подібності. Але і відмінності в їх діяльності так само є.
Наприклад, на відміну від комерційних страхових компаній, організації державного типу, покладають на себе більше ризиків, так як їх робота залежить від таких факторів, як:
- зміни на валютному ринку;
- політична обстановка в державі (дискримінація, військові дії тощо);
- внесення в закон №164-ФЗ зміни, які призводять до введення нових ліцензій і обмежень в країні імпорту;
- анулювання експортних ліцензій;
- непередбачені витрати на транспортні та інші послуги.
Які можуть бути ризики
У торгово-світових відносинах відбувається багато ситуацій, що тягнуть за собою збитки або непередбачені витрати.
Однак виплата СЕК відбувається тільки при виникненні наступних ризиків:
- економічних, які включають в себе відмову покупцем від твору платежу або прийняття продукції, затримка виплати коштів, за надані послуги або повне банкрутство підприємства;
- комерційних, які включають в себе невдоволення покупцем якості продукції;
- політичні, пов'язані зі змінами торгово-світових відносин, наприклад, революція, скасування імпортної ліцензії і т.д.
На жаль, підприємець не може застрахувати себе від таких ризиків, як:
- затримка надходження оплати в результаті порушення умов договору з однієї чи іншої сторони, які потягли за собою появу штрафів;
- невідповідність умов укладеного договору з законодавством країни, в якій здійснює свою діяльність покупець;
- відсутність усіх необхідних документів про товар і виробника;
- зміни на валютному ринку і курсова різниця;
- форс-мажорні обставини.
Страхування підприємницьких осіб від усіх ризиків можливо тільки при зверненні в великі страхові компанії державного і міждержавного типу.
- експорно-імпортний банк, який здійснює свою діяльність на території США;
- компанія страхування зовнішньої торгівлі, що розташовується на території Франції;
- агентство по страхуванню експорту та інвестицій, що знаходиться в Японії;
- Зовнішекономбанк РФ і багато інших.
Такі компанії здатні здійснювати стовідсоткові виплати збитків, а приватні організації забезпечують захист тільки від економічних ризиків і виплачують їх тільки в розмірі 70% - 80%.
переваги
Страхування експортного кредиту є єдиною гарантії того, що при укладанні угоди з іноземними підприємцями, виникнення ризиків збитків значно знижується.
Навіть якщо щось піде не так, і покупець відмовиться від товару або просто відмовиться платити за нього і за неустойку, то застрахована особа може бути впевнено в тому, що в будь-якому разі не зазнає великих збитків.
Їх обов'язково покриє страхова компанія. Якщо ж підприємці не здійснюють страхування експортного кредиту, то вони ризикують отримати великі збитки від своєї діяльності, які навіть можуть призвести до банкрутства.
Де можна оформити
Страхуванням експортного кредиту займаються страхові компанії державного, міждержавного і комерційного типу. На сьогоднішній момент їх дуже багато, тому знайти підходящу для себе організацію зможе кожен підприємець.
На території Росії здійснює свою діяльність Зовнішекономбанк, який здатний забезпечити покриття всіх ризиків, які можуть виникнути в результаті підприємницької діяльності, в тому числі політичні і комерційні.
Ця страхова компанія є державною і вже на протязі довгих років успішно працює в даній сфері.
Що стосується комерційних страхових компаній, які займаються експортними кредитами, то на території Росії їх більше, ніж достатньо.
Застрахувати експортний кредит ви зможете в таких компаніях:
Однак звертаючись до них, необхідно упевнитися в наявності всієї необхідної документації, що дозволяє здійснення даної діяльності. Це торгові ліцензії, дозвіл на експортно-імпортну торгівлю і т.д.
Страхування експортного кредитування є необхідною процедурою, яка здатна захистити підприємців від можливих ризиків, що призводять до погіршення їх фінансового стану.
Тому якщо ви здійснюєте продаж товару в інші країни, не забувайте пройти процедуру ЗЕК. Тільки так ви зможете бути впевненими в завтрашньому дні.
Про факультативне перестрахування розповідається тут.
Характерні риси облігаторного перестрахування ви можете прочитати в цій статті.