Поняття і сутність кредиту 3
1.2 Історія розвитку кредиту 6
1.3 Види і функції кредиту 8
1.4 Роль кредиту в сучасних економічних умовах 12
2. ДЕРЖАВНИЙ КРЕДИТ 19
2.1 Поняття і види державного кредиту 19
2.2 Основні учасники державних кредитних відносин 24
2.3 Механізм здійснення державного кредиту 24
2.4 Держава як позичальник на ринку державного кредиту 26
2.5 Держава як кредитор на ринку кредитних відносин 29
2.6 Держава як гарант і поручитель на ринку державного кредиту 30
3.Проблема І ПЕРСПЕКТИВИ РОЗВИТКУ І ВДОСКОНАЛЕННЯ ДЕРЖАВНОГО КРЕДИТУ. 32
3.1.Проблеми і перспективи розвитку і вдосконалення державного кредиту. 32
3.2 Проблеми та шляхи погашення державного боргу РФ 34
3.3 Проблеми та перспективи повернення зовнішнього боргу РФ 36
Список використаної літератури 41
З розвитком в нашій країні ринкових відносин, появою підприємств різних форм власності (як приватної, так і державної, суспільної) особливого значення набуває проблема чіткого правового регулювання фінансово-кредитних відношенні суб'єктів підприємницької діяльності.
Кредит виступає опорою сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного розвитку. Його використовують як великі підприємства і об'єднання, так і малі виробничі, сільськогосподарські і торгові структури; як держави, уряду, так і окремі громадяни.
Сучасна кредитна система - це сукупність різних кредитно-фінансових інститутів, що діють на ринку позикових капіталів і що здійснюють акумуляцію і мобілізацію грошового капіталу. На ринку, поряд з такими формами кредиту, як комерційний і банківський, бере участь і державний кредит. Один від одного ці форми відрізняються складом учасників, об'єктом позик, динамікою, величиною відсотка і сферою функціонування. Тому я вважаю що моя тема актуальна.
Об'єктом моєї роботи є кредит.
Метою моєї курсової роботи є розгляд державного кредиту.
-розглянути поняття кредиту і кредитних відносин;
-розглянути державний кредит (його поняття, види, механізми і т.д.);
-вивчити проблеми і перспективи розвитку і вдосконалення державного кредиту.
Для досягнення поставлених завдань потрібно:
-розкрити поняття кредиту і кредитних відносин (його функції, історія, роль в сучасній економіці);
-визначити і охарактеризувати державний кредит (як позичальника, кредитора);
-знайти проблеми, перспективи розвитку і вдосконалення державного кредиту.
При роботі використовувалася наукова і навчальна література по досліджуваному питанню.
1.ПОНЯТИЕ КРЕДИТУ ТА КРЕДИТНИХ ВІДНОСИН
Поняття і сутність кредиту
Кредит (лат. Creditum - позика від лат. Credere - довіряти) - економічні відносини між кредитором і позичальником з приводу передачі тимчасово вільної грошової суми (вартості) на засадах зворотності, терміновості, платності. Також можливі інші умови надання грошових коштів, такі як цільове використання, забезпеченість та ін.
Кредитні відносини функціонують у системі економічних відносин. В основі їх лежить рух особливого виду капіталу - позичкового капіталу. Кредитні відносини - це відособлена частина економічних відносин, пов'язана з наданням вартості (коштів) в позику і поверненням її разом із певним відсотком.
У сучасному господарстві значно розширюються межі кредитних відносин. Кредит обслуговує все більшу частку товарних потоків, замінюючи традиційні товарно-грошові відносини обміну. Кредит необхідний як важливий засіб забезпечення фінансово-господарської діяльності економічних суб'єктів.
Кредитні відносини об'єднують в собі дві підсистеми:
1) кредитно-грошові відносини;
2) кредитно-товарні відносини.
У позику може надаватися вартість, як в грошовій, так і в товарній формі.
Роль і місце кредитних відносин у національній економіці залежить від стану самої економіки. Сучасний кредит і кредитні відносини носять перехідний характер, вони відображають кризовий стан вітчизняної економічної системи.
Слід розрізняти грошові відносини, фінансові відносини і кредитні відносини. Грошові відносини є найбільш широким утворенням; вони пов'язані, перш за все, з виміром вартості (ціни) різних товарів і послуг, а також із здійсненням оплати за товари і несуть рух всієї системи економічних відносин, оборот всіх видів капіталу, процес відтворення національного продукту.
Фінансові відносини - це частина грошових відносин, яка пов'язана з формуванням, розподілом і використанням грошових коштів з метою забезпечення потреб держави, підприємств (фірм) і громадян (домогосподарств). В процесі відтворення фінансові відносини виражають, перш за все, відносини розподілу.
Кредитні відносини мають поворотний характер.
Розподільні процеси в економіці відбуваються не тільки через фінанси, а й шляхом використання кредиту. Кредитні відносини, пов'язані з відтворенням позичкового капіталу.
Взаємозв'язок і взаємозалежність між грошовими, фінансовими і кредитними відносинами надзвичайно складні і суперечливі. В економіці колишнього СРСР, по суті, не було чіткого розмежування процесів фінансування і кредитування. В умовах, коли обсяг кредитних ресурсів визначався обсягами кредитних вкладень, необхідних народному господарству (це встановлювалася в централізованому державному плані), не було контролю за дотриманням ліквідності балансу банків, періодично здійснювалося списання заборгованості підприємств (особливо колгоспів) за позиками, кредит перетворювався в різновид державних фінансів. Лише в ринковій економіці кредитні ресурси стають повноцінним об'єктом купівлі-продажу.
Кредитні відносини виникають і діють між двома суб'єктами: кредитором, який надає позику і позичальником, який отримує позику. Рушійним мотивом надання позики у тимчасове користування є одержання доходу у формі позичкового відсотка. Метою кредитора є одержання прибутку (відсотка); метою позичальника - задоволення тимчасової потреби в додаткових грошових ресурсах. З боку кредитора позика є актом комерційного продажу на певний термін грошових коштів.
До групи кредиторів відносять, перш за все, кредитні установи, серед яких головне місце займають банки.
1.2 Історія розвитку кредиту
Антична Греція та Рим, древній Єгипет, середньовічна Європа - бажання і потреби були у людей завжди. Але не завжди можна було здійснити відразу все мрії за свій рахунок. На щастя, знаходилися люди, які давали в борг своїм співгромадянам, а після повернення грошей стягували трохи більшу суму, ніж давали спочатку. Так з'явилися перші кредитори. Заняття це було не дуже почесним, але забезпечувало стабільний дохід, та й закон майже завжди був на боці позичальника.
У стародавньому Єгипті вже в 3 столітті до н. е. існувала окрема форма договору позики. Боржник, який не повернув кредит вчасно, цілком міг стати рабом кредитора, якщо сума боргу була занадто велика. У стародавньому Вавилоні можна було віддавати дітей в заставу за борги - це відображено в законах царя Хаммурапі, який славився своєю мудрістю і справедливістю. А в Стародавній Індії лихварство було морально узаконено дхармой - спеціальними духовними нормами, на які індійці орієнтувалися в звичайному житті. Допускалося і отримання боргу силою або хитрістю. Останній спосіб був актуальний для кредиторів, які належали до більш низької касти, ніж позичальник - вони не мали права впливати на боржника силою.
Якщо в середні століття масштаби кредитування були досить скромними, то в епоху Відродження, а потім і Просвітництва вони значно зросли. Задоволення і розваги засуджувалися вже не так, як раніше, а до 18 століття і зовсім стали культом, особливо у вищому світі. У 16-17 століттях в Європі з'явилися перші комерційні банки, проте зверталися туди в основному промисловці і торговці. Прості громадяни вважали за краще піти до лихваря або в ломбард. Саме тоді образ лихваря став похмурим і зловісним. Вважалося, що чесні громадяни йдуть займати грошей під заставу тільки в разі крайньої потреби. Однак аристократи вважали це «забобонами простого народу» і активно користувалися вексельними кредитами.
Що зазвичай служило запорукою в таких випадках? Найчастіше це були коштовності (при невеликій сумі) або маєток (при значному позику). Відмінності між кредитами «на покупку маєтку» і «на покупку екіпажу» ніхто не робив - все вирішувала загальна сума позики. Породистих рисаків в заставу брали рідко - ненадійне «майно» могло в будь-який момент «відкинути копита», тому лихварі вважали за краще не ризикувати. У якихось ситуаціях кредитор міг погодитися на забезпечення у вигляді старовинних меблів або антикварних предметів мистецтва.
Великою популярністю у дворян користувалися кредити «на невідкладні потреби» - чи то пак на покупку нового екіпажу, коштовностей для дами серця, та просто на азартну гру. Деякі і зовсім не могли зупинитися, особливо якщо звикли жити на широку ногу або, скажімо, були палкими шанувальниками карткової гри. Нерідко маєтки і садиби горе- позичальника бували перезаставлені кілька разів, при цьому в них жила численна родина боржника. Після розорення дружини і діти дворян виявлялися в буквальному сенсі слова на вулиці. Закони європейських країн за рідкісним винятком дозволяли продати майно і будинок боржника, навіть якщо в ньому жили маленькі діти. Таким чином, закон опинявся на боці кредитора.
Якщо прості люди часто не могли повернути борг, то аристократи іноді просто не хотіли його платити. Шити у кравчині все нові сукні, замовляти у ювеліра розкішні прикраси і не платити за це ні гроша для багатьох аристократок було нормальною практикою. Але найгіршими позичальниками в цьому відношенні були королі - вони могли запросто розорити свого кредитора, не повернувши йому борг. Підставою для цього слугувало королівське слово, яке, як відомо, була закон.
У Росії державні кредитні установи з'явилися тільки в середині XVIII століття - до цього громадяни всіх станів зверталися за позиками до лихварів. Відсоток за такими кредитами був досить високий - від 30 і більше. Відносини «кредитор - боржник» будувалися приблизно так само, як і в Європі: кріпосні часом закладали останні сорочки, а дворяни - свої маєтки. Однак в середині XVIII століття лихварство було заборонено законом. Саме тоді з'явилися перші банки. Там можна було взяти позику на покупку житла під 6-8% річних, процентна ставка знову ж встановлювалася державою. Запорукою для банку могло служити не тільки нерухоме майно, а й ... кріпаки - це не заборонялося законом.