Сутність кредиту та його роль в економіці
Кредит - це різновид економічної угоди, договір між юридичними і фізичними особами про позику або позикою. Один з партнерів надає іншій гроші (в деяких випадках майно) на певний термін з умовою повернення еквівалентної вартості, як правило, з оплатою цієї послуги у вигляді відсотка. Терміновість, повернення і платність - принципові характеристики кредиту.
Суб'єктами кредитних відносин виступають кредитор і позичальник. Кредитор - це сторона, що надає позики. Це, та сторона в зобов'язанні, яка має право вимагати від іншої сторони - боржника - виконання обов'язку: вчинити певну дію (сплатити гроші, передати майно, виконати роботу). Позичальник - сторона, яка отримує кредит і приймає на себе зобов'язання повернути у встановлений термін надану вартість і сплатити відсоток за час користування позикою.
Кредити в Російській Федерації можуть надаватися тільки кредитними організаціями, які традиційно виступають в якості фінансових посередників.
Згідно ст. 819 ГК РФ, за кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї.
Кредитний ринок в Росії забезпечується переважно комерційними банками. Тому крім ГК РФ кредитні операції регулюються Законом "Про банки і банківську діяльність" та Законом "Про Центральний банк РФ".
Сутність кредиту проявляється в його функціях. Кредит виконають три основні функції:
Розподільна функція кредиту полягає в розподілі на поворотній основі грошових коштів. Ця функція проявляється в процесі тимчасового надання коштів підприємствам і організаціям для задоволення їх потреб у фінансових ресурсів годі. Підприємства, таким чином, забезпечуються необхідним оборотним капіталом і ресурсами для інвестицій.
Емісійна функція кредиту полягає в створенні кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей. У процесі кредитування створюються платіжні засоби, тобто в оборот поряд з грошима в готівковій формі входять також гроші в безготівковій формі. Дія даної функції проявляється і тоді, коли на основі заміщення готівкових грошей здійснюються безготівкові розрахунки.
Принципами кредитування є: повернення, терміновість, диференційованість, забезпеченість позичок і платність.
Принцип терміновості кредитування передбачає надання кредиту на певний термін. Це означає, що кредит повинен бути, не просто повернений, а повернений в суворо певний термін. Дотримання принципу повернення кредиту в строк дає можливість позичальникові отримати в банку нові кредити і не сплачувати підвищених відсотків за прострочення позики.
Діфференцірованност' кредитування означає, що комерційні банки не повинні однаково підходити до вирішення питання про видачу грошей претендують на отримання кредиту клієнтам. Банки прагнуть надавати кредит лише тим клієнтам, яких в змозі його своєчасно повернути. З цією метою банк на основі показників кредитоспроможності визначає фінансовий стан підприємства, з тим, щоб бути впевненим у здатності позичальника повернути кредит в обумовлений договором термін. Проводячи таку попередню роботу, банк підстраховує себе від ризиків несвоєчасного повернення кредиту.
Забезпеченість позик як принцип кредитування означає зобов'язання, за яким позичальник надав кредитору активи в якості забезпечення інтересів кредитора в разі несплати позичальником боргу. В якості забезпечення призначають заставу, поручительство або гарантію, а також зобов'язання в інших формах, прийнятих практикою.
Платність - це принцип кредитування, що означає право кредитора на отримання плати (відсотка за кредит) за надання кредиту.
Роль кредиту в економіці виключно висока. Завдяки кредиту скоротився час на задоволення господарських та особистих потреб. Підприємство-позичальник за рахунок додаткового залучення ресурсів отримало можливість їх примножити, розширити господарство, прискорити досягнення виробничих цілей. Громадяни, скориставшись кредитом, отримують можливість спрямувати отримані додаткові ресурси для розширення своєї справи або наблизити досягнення своїх споживчих цілей, прискорити процес отримання в своє розпорядження таких речей, предметів, цінностей, якими, якби не було кредиту, вони могли володіти лише в майбутньому. фінанси кредитний валютний банківський
Кредит багато в чому є умовою і передумовою розвитку сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного зростання. Його використовують як великі підприємства і об'єднання, так і малі виробничі, сільськогосподарські і торгові підприємства. Ним користуються як держави і уряду, так і окремі громадяни. Кредит обслуговує рух капіталу і постійний рух різних громадських фондів. Завдяки кредиту в народному господарстві продуктивно використовуються кошти, що вивільняються в процесі діяльності підприємств, в процесі виконання державного бюджету, а також заощадження населення і ресурси банків.
Таким чином, кредит являє собою форму руху позичкового капіталу, тобто. Е. Грошового капіталу, що надається в позику.
Позичковий капітал є особливим елементом в системі товарно-грошових відносин. Виникнення позичкового капіталу було обумовлено закономірностями кругообігу капіталу в процесі суспільного виробництва, коли у одних господарюючих суб'єктів тимчасово вивільняються грошові кошти, а у інших - тимчасово виникає потреба в них. Класична економічна теорія в якості основного джерела позичкового капіталу розглядає домашні господарства, які пропонують тимчасово вільні грошові кошти підприємцям. Домашні господарства - це суб'єкти пропозиції позичкового капіталу; підприємці - суб'єкти попиту на капітал. Пропозиція позичкового капіталу і попит на нього зосереджені на особливому ринку - ринку позичкового капіталу.
Рух позичкового капіталу дозволяє суперечність між необхідністю виробництва і нестачею власних коштів у підприємців. В даний час частка позикових коштів в структурі джерел фінансування підприємств перевищує 30%, а в окремих країнах (Японія) досягає 60%. У той же час бездіяльність тимчасово вільних грошових коштів суперечить природі ринкової економіки. Позичковий капітал вирішує цю проблему.
За допомогою кредиту в економіці вирішується ряд дуже важливих завдань. По-перше, за допомогою кредиту полегшується і стає реальним процес переливу капіталу з одних галузей в інші. При цьому кредит долає обмеженість індивідуального капіталу. Позичковий капітал перерозподіляється між галузями з урахуванням ринкової кон'юнктури в ті сфери, які забезпечують отримання високого прибутку або є пріоритетними з точки зору загальнонаціональних інтересів Росії. Ця здатність кредиту носить суспільний характер і активно використовується державою в регулюванні виробничих пропорцій.
По-друге, кредит - це основне джерело задоволення величезного попиту на грошові ресурси. Кредит стимулює розвиток продуктивних сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення виробництва на основі досягнень науково-технічного прогресу.
По-третє, кредит необхідний для підтримки безперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу реалізації вироблених товарів, що особливо важливо на етапі становлення ринкових відносин. Кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, швидкість обігу грошей. Завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, тобто перетворення прибутку в додаткові виробничі фонди, що веде до концентрації виробництва. Кредит стимулює розвиток продуктивних сил, прискорюючи формування джерел капіталу для розширення виробництва.
Таким чином, підтримка економічного зростання, підвищення ефективності функціонування економіки Росії, створення необхідної інфраструктури неможливо забезпечити без використання і подальшого розвитку кредитних відносин.