Успішний бізнес не побудувати, якщо продукція не затребувана ринком. Мало зробити високоякісний товар з помітним дизайном. Люди не стануть купувати за завищеними цінами. Один із засобів зменшення собівартості - зниження ціни позикових коштів.
Комерційні підприємства часто позичають гроші для покупки:
- автотранспорту;
- спеціалізованої техніки;
- промислового обладнання.
Таке майно коштує дорого, адже потрібні не так застарілі зразки, а речі, вироблені за інноваційними технологіями. До появи фінансового лізингу основним засобом придбання були банківські кредити. Хоча попит на них досить високий і зараз, інвесторам доводиться боротися за клієнтів. Пропонуються все більш вигідні фінансові інструменти.
У чому привабливість фінансового лізингу? Він дозволяє використовувати необхідну майно відразу після підписання договору. Однак головне в тому, що він здешевлює вартість покупки для комерційного підприємства або фізичної особи. Розмір лізингових платежів менше ніж при оформленні кредиту.
Визначення фінансового лізингу
Він пропонує взяти в оренду потрібне підприємству майно з можливістю подальшого викупу. Це неможливо зробити за умовою звичайних орендних відносин. Ще однією відмінністю є обмеження мінімального терміну дії лізингового договору. Ще не амортизовано 60% вартості придбаного майна, він не може бути перерваний.
Після підписання договору фінансового лізингу отримують в використання:
- легкові автомобілі, вантажівки, автобуси і спеціалізований транспорт;
- обладнання для технологічних процесів;
- нерухоме майно;
- електроніку;
- підприємства цілком;
- комерційні та некомерційні будівлі.
Фінансові відносини між партнерами за договором лізингу регулюються законом №164. У ньому детально прописані правила взаємин і технологія користування купленим майном.
Як фізичні, так і юридичні особи можуть не тільки виступати одержувачами лізингу. Вони мають право здавати майно в оренду на його умовах.
Читайте також: Лізинг чи кредит - що вигідніше?
Діють вони в такий спосіб:
- спочатку на власні або взяті в борг кошти купується обраний клієнтом об'єкт;
- куплене майно можна здавати лізингоодержувачу, зобов'язаному відповідно до чинної домовленості вносити гроші за користування.
Крім договору з звернулися за фінансовою допомогою клієнтом, складається ще два контракти: з продавцем, у якого майно купується, і компанією, що страхує покупку.
Фінансовим лізингом в Росії займаються спеціальні інвестиційні компанії. Вони можуть реєструватися як всередині країни, так і за її межами. Організації, що надають населенню подібні послуги і працюють на території Російської Федерації, зобов'язані повністю дотримуватися її законодавства.
Який буває фінансовий лізинг
Термін включає такі складові частини:
- Класичний лізинг. В угоді беруть участь: надає послугу лізингу сторона, продавець предмета договору і безпосередній одержувач майна. За умовами укладеної угоди лізингоодержувач за період оренди зобов'язаний виплатити всю оціночну вартість використовуваного об'єкта.
- Зворотний лізинг. Застосовується для збільшення грошової маси підприємства. Частина стоїть на балансі майна продається, а потім береться в тій же компанії в лізинг.
- Пайовий лізинг (кредитний або леверидж). Необхідний, коли потрібні великі капіталовкладення. Для придбання майна залучають одночасно кілька інвесторів.
Фінансовий лізинг буває міжнародним. Це справедливо коли договір підписується резидентами різних країн. В іншому відмінності в порівнянні зі звичайним лізингом відсутні. Подібна діяльність фінансових організацій і співпрацюють з ними комерційних підприємств регулюється відповідною міжнародною конвенцією.
Виділяють два види міжнародного лізингу: прямий і непрямий. При прямому - договір підписується з іноземним резидентом. У непрямому лізингу беруть участь російські резиденти при декількох застереженнях:
- в якості платіжного засобу виступає іноземний капітал;
- іноземна лізингова компанія веде справу з допомогою російського представника.
При короткочасних терміни оренди майна застосовують оперативний лізинг. Багато в чому він схожий з фінансовим, але має корінна відмінність. Тривалість дії такого договору не перевищує періоду амортизації 90% вартості отриманого в оренду об'єкта.
Видова різноманітність лізингу на цьому не закінчується. Його поділяють і за цільовим призначенням. Зустрічається лізинг зовнішній і внутрішній. При певних умовах підписують договір підприємства отримують пільги. Лізинг може окупатися як повністю, так і частково.
Вміст договору фінансового лізингу
Договір лізингу - закон і керівництво до дії беруть участь в угоді сторонам. У ньому позначена тривалість оренди, регулярність перерахування плати, визначені обов'язки кожного учасника і вартість придбаного майна. Саме тут вирішується його подальша доля - залишиться після закінчення терміну оренди все як було або лізингоодержувач викупить предмет лізингу у власність.
Читайте також: Чи вигідно брати автомобіль в лізинг?
Основна увага при підписанні звертають на майно, що купується. Вартість прокату надають менше значення. Щоб з майном виробляти комерційні операції, на нього не повинні претендувати треті особи. Тільки при дотриманні зазначеної умови воно може виступати предметом лізингу.
В рамках фінансового лізингу отримане клієнтом обладнання може здаватися в оренду третім особам. Така дія називається сублізингу. Це трапляється коли лізингоодержувач не може більше платити за рахунком або бажає перервати укладений договір. Угода тимчасове і часто припиняється після відновлення платоспроможності. Термін сублізингу не перевищує періоду первинного договору з лізинговою компанією.