ERM є у всіх. А у вас?
За результатами нещодавно проведеного опитування серед 250 фінансистів і ризик-менеджерів з'ясувалося, що системи управління ризиками підприємства (ERM) широко використовуються і функціонують у 41 відсотка компаній-респондентів. У числі основних причин впровадження ERM були названі: постановка ризиків у відповідність бізнес-одиницям компанії і їх функцій; використання ризику для створення конкурентної переваги; зниження витрат шляхом більш ефективного використання внутрішніх ресурсів і капіталу. Якщо система управління ризиками підприємства так швидко набирає популярність, то варто розглянути її детальніше.
Що таке система управління ризиками підприємства?
У двох словах, ERM - це повсюдне застосування ризик-менеджменту за допомогою спеціальної платформи і інструментарію. Складові частини системи надають зведену інформацію за ризиками з метою захисту, вивільнення і створення вартості всередині організації. Відмінною особливістю ERM є широта спектра врахованих ризиків. Фінансові ризики оцінюються разом з ризиками макросередовища. Операційний же ризик оцінюється разом зі стратегічним ризиком.
Платформа ERM складається з декількох компонентів:
1) Стратегія управління ризиками побудована навколо бізнес-стратегії;
2) Компоненти системи управління ризиками. такі як портфель ризиків, їх оптимізація, вимір і моніторинг, включені в контекст цих стратегій, заснованих на впровадженні ERM в корпоративну структуру компанії.
Розглянемо компоненти платформи ERM трохи докладніше:
- Портфель ризиків - ризики мають схожу набором параметрів і взаємозалежні, тому вони діляться на групи в залежності від того, як вони між собою взаємодіють.
- Оптимізація ризику - вибір тактики управління ризиком, в залежності від схильності організації до ризику і здатності приймати ризики. Застосовуючи різноманітні методи менеджери можуть вплинути на фінансові результати діяльності організації і, отже, на ціну акції компанії.
- Вимірювання і моніторинг для збільшення вартості - функція, яка на самому примітивному рівні дозволяє проводити моніторинг фінансового стану організації в режимі реального часу.
- Стратегія управління ризиками - путівник по ризиках всередині компанії. Хребет впровадження ERM в корпоративну культуру компанії.
- Структура ризиків - основний елемент стратегії управління ризиками. Не має на увазі повний перегляд чинної структури, швидше за впровадження ERM платформи в уже існуючі процедури, з метою більш грамотного використання існуючої структури управління ризиками, системи бухгалтерського обліку та оптимізації основного напрямку діяльності.
За умови, що справжня корпоративна стратегія ризик-менеджменту в результаті дозволить управляти ризиками за допомогою централізованих та децентралізованих заходів, багато організацій стали засновувати посади директора з управління ризиками (CRO. Chief Risk Officer), для того, щоб саме ця людина займалася розвитком, управлінням та моніторингом стратегії управління ризиками. Створення посади CRO відображає збільшення ролі управління ризиками в організаційній діяльності компанії, і в той же час явно виділяє корпоративні ризики і приводить у відповідність стратегію управління ризиками з цілями компанії. За даними досліджень, п'ята частина великих західних компаній вже мають в штатному розкладі посаду головного спеціаліста по ризиках.
Якщо хоча б на одні питання Ви відповісте «ні», то значить, система управління ризиками підприємства Вам потрібна:
- Чи знаєте Ви, яким ризикам схильна Ваша організація. і як вони між собою взаємодіють?
- Чи знаєте Ви схильність своєї організації до ризику?
- Чи знаєте Ви, хто у Вашій організації є власником ризику? Чи є у них системи для вимірювання і моніторингу рівня ризику?
- Чи присутній розуміння ризику повсюдно в Вашої організації?
- Чи має ризик пріоритетне значення при модернізації бізнес процесів?
- Чи можете Ви продемонструвати, скільки коштів було вкладено в управління ризиками?
- Чи мають уявлення Ваші акціонери про ризики. з якими стикається Ваша організація?
Зазвичай керівникам компаній необхідна координація дій з управління ризиками в їх організації. Нерідко в компаніях відсутнє розуміння взаємозв'язку між різними типами ризиків, і часто ризики не пов'язують з методами ведення бізнесу.
Якщо дотримуватися ERM стратегій, то на практиці після впровадження системи управління ризиками підприємства можливо отримати наступні результати:
· Оптимальний розподіл ресурсів;
· Удосконалена система передачі звітної інформації всередині компанії і зовнішнім контрагентам;
· Більш швидке реагування на внутрішні / зовнішні зміни;
· Більш чітке розмежування повноважень і компетенцій;
· Окремий підрозділ з управління ризиками;
· Зниження шкоди при реалізації ризикових подій;
· Удосконалена система обміну інформацією;
· Вбудована система постійного моніторингу рівня ризику;
· Система завчасного інформування про можливості реалізації ризикової події;
· Послідовний всеосяжний підхід до управління ризиками;
· Встановлені переваги до ризику і здатність протистояти ризикам;
· Збільшилася прозорість бізнесу для акціонерів;
· Кращий доступ до фондів.
ERMменяет мети управління ризиками
Зараз стало зрозуміло, що основне призначення ERM - це збільшення реальної вартості бізнесу. Що ще стало ясно, так це те, що ERM є чимось більшим, ніж якась концепція і приносить абсолютно відчутні результати, про які написано вище.
На тлі зростаючого зовнішнього тиску, постійних змін, збільшеної активності акціонерів і погіршилася терпимості ринку, ERM все більше розглядається як спосіб перемикання фокусу активності ризик-менеджменту на оцінювання ризиків в бізнес-стратегіях, вдосконалюючи процес прийняття рішень і покращуючи результати діяльності.