Як підприємцю відкрити розрахунковий рахунок і вибрати банк для його обслуговування
Відкриття рахунку в банку для комерційної організації не є обов'язковою умовою роботи. ІП при бажанні може без нього обійтися і здійснювати всі операції (закупівлю товару, видачу зарплати співробітникам, сплату податків) за допомогою готівки. ТОВ без банківських послуг працювати складніше, так як податкові зобов'язання юр. особа сплачує в безготівковій формі. Не відкривати рахунок можна тільки в тому випадку, якщо комерційна структура не збирається вести діяльність.
Працювати в безготівковій формі - зручніше. Буває, що великі контрагенти відмовляються мати справу з готівкою, або суми дуже великі. Слід мати на увазі, що розрахунок «живими» грошима між підприємцями обмежений сумою 100 000 руб. в рамках одного договору. Якщо планується отримати суму більше, слід або переукласти договір, або вдатися до безготівковій формі оплати.
Відкриваємо розрахунковий рахунок: вимоги та документи
Банківський рахунок відкривається після реєстрації підприємства та занесення його до відповідного реєстру. Фінансова установа - серйозна організація, вона зажадає весь пакет документів, здатних підтвердити, що підприємство офіційно зареєстровано в ФНС і працює на легальних підставах.
У кожної фінансової установи свої вимоги, краще уточнити їх на місці. При стандартній процедурі, крім заяви і документів, що засвідчують особу, від підприємця потрібно:
- копія Виписки з ЕГРІП (для ІП) або ЕГРЮЛ (для організації);
- ліцензія (якщо діяльність підлягає ліцензуванню);
- картка зі зразками підписів;
- установчі документи для юридичних осіб (статут та / або установчий договір).
Також комерційна організація повинна надати копії документів про призначення посадових осіб (директора, головного бухгалтера) - всіх, хто має право підпису. Від акціонерного товариства вимагають додатково виписку з реєстру акціонерів. Деякі установи просять надати фінансову звітність на останню звітну дату, копії податкових декларацій, довідку про відсутність заборгованості по податках.
Слід знати! Як правило, бізнесмен надає оригінали документів, співробітники банку знімають копії і запевняють їх на місці (не у всіх ця процедура безкоштовна). Якщо немає можливості надати оригінал, доведеться принести копію, завірену нотаріально.
Окремо вирішується питання про внесення статутного капіталу. Раніше ТОВ або АТ до початку процедури реєстрації відкривало спеціальний накопичувальний рахунок. Зараз цього робити не потрібно - гроші перераховують протягом 4 місяців після реєстрації. Отже, в банк можна не поспішати (хоча і затягувати небажано).
Як відкрити банківський рахунок в режимі онлайн
Зазвичай процедура відкриття рахунку онлайн відбувається за такою схемою:
1) реєстрація на сайті банку;
2) заповнення запропонованих форм, введення особистих даних;
4) введення реквізитів ІП або ТОВ.
Увага! Після онлайн реєстрації все одно доведеться приїхати в банк, пред'явити документи і підписати договір про обслуговування. Без цієї процедури надійшли гроші не можна знімати. Як правило, на документальне оформлення дається 30 календарних днів.
Як вибрати зручний банк для обслуговування
Розрахунковий рахунок підприємець може відкрити в будь-якому банку. Хтось вибирає банк з великою мережею філій, комусь подобається обслуговування в відділенні поруч з будинком. Дуже зручно, якщо фінансова установа підтримує систему інтернет-банкінгу - можливість управляти грошовими потоками з домашнього або робочого комп'ютера в режимі онлайн. Як правило, обслуговування в банку платне (хоча можна пошукати безкоштовні варіанти).
Інформація для ІП! Відкриваючи рахунок, подбайте про пластиковій картці фізичної особи: це знизить витрати на переведення в готівку грошей. Якщо купюри передбачається знімати регулярно, слід переконатися, що фінансова установа має в своєму розпорядженні зручною мережею банкоматів і бере невеликий відсоток за зняття готівки.
Багато банків пропонують підприємцям пакети послуг: «базовий», «розширений», «оптимальний» та інші. Як і у випадку з вибором мобільного оператора, доведеться прорахувати, який тариф вигідніше. Якщо підприємство отримує багато готівки від покупців, доведеться вносити їх на рахунок, а це додаткові витрати; отже, в тарифному пакеті повинен бути мінімальний відсоток за подібну послугу. Або підприємство розраховується з постачальниками з іншої країни, потрібно вигідна конвертація валют. Якщо у ділового партнера з іншим часовим поясом, необхідно врахувати, коли у вибраному банку закінчується операційний день, чи можна перевести гроші онлайн в «позаурочний» час.
Вибирати банк фахівці радять з урахуванням наступних критеріїв:
- вартість відкриття та обслуговування;
- комісії за «рух» грошей за рахунком;
- вартість платіжного доручення;
- ліміти на здійснення операцій.
Банки за участю держави вважаються більш надійними, приватні структури - оперативно реагують на запити користувача, пропонують більш високий рівень сервісу. Для бізнесу важлива швидкість, тому бажано, щоб банк проводив платежі без затримок, мав довгий операційний день. Також зручно вибирати відділення в покрокової доступності від будинку, підприємства або офісу, так як при виникненні проблеми розв'язати цю проблему часом можна тільки в тому відділенні, де відкривався рахунок.
Важливо! Кошти, що залишилися після сплати обов'язкових платежів, індивідуальний підприємець може витратити на свої особисті потреби. Власники компанії (АТ, ТОВ), гроші просто так знімати не можуть. Дохід вони отримують у вигляді дивідендів не частіше 1 разу на квартал, ці суми оподатковуються 13%.
Також бізнес цікавить питання, чи захищені гроші в системі страхування вкладів. Рахунки ІП - застраховані, в разі банкрутства банку або відкликання ліцензії індивідуальний підприємець отримає виплати в межах гарантованих законом 1. 400 000 рублей. Кошти юридичних осіб не застраховані, тому в їх інтересах вибирати надійний банк з хорошою репутацією або диверсифікувати ризики, доручаючи свої гроші декільком банкам.
Чи можна використовувати особисті рахунки для підприємницької діяльності?
1. У договорі зазначено, що приватна особа не може використовувати банківський рахунок для ведення комерційної діяльності - можуть послідувати санкції з боку банку.
2. Корпоративні клієнти (ІП і юр. Особи) не можуть перераховувати кошти на рахунок фізичної особи - до них можуть виникнути питання у ФНС.
3. Податкова нараховує 13% на доходи приватного особи, в той же час ІП може працювати за спрощеною системою оподаткування - таким чином, підприємець заплатить «зайві» податки.
Незважаючи на безліч обмежень, іноді «дрібний бізнес» використовує особисті рахунки для розрахунків з клієнтами. А ось виводити гроші з рахунку ІП на свою особисту карту не забороняється, тільки це має бути особиста карта - не родичі і не одного.
Бізнес і електронні засоби платежу
Приймати платежі через Інтернет стає зручніше; все більше людей прагне розраховуватися за допомогою електронних грошей. Що слід знати про цей спосіб розрахунку з клієнтами?
Окремо стоїть система WebMoney, яка не підпадає під дію вищезгаданого закону. Титульні знаки цієї платіжної системи прирівнюються до цінних паперів і не є, з точки зору закону, грошовими знаками.
Важлива інформація. Суб'єктам підприємницької діяльності заборонено вести розрахунки в електронній формі між собою. Розрахунки здійснюються тільки тоді, коли однією зі сторін є физ.лицо (клієнт, покупець).
При надходженні грошей на електронні гаманці є нюанс. Якщо грошові знаки приходять на звичайний банківський рахунок, послуги банку (комісії, відсотки) відносять до витрат підприємця. У випадку з електронними платіжними системами комісійні відсотки включаються в дохід і підлягають оподаткуванню.
Відкриття банківського рахунку в питаннях і відповідях
1. Чи можна відкрити кілька рахунків на одну організацію в різних фінансових установах?