Банківська діяльність як основний елемент функціонування фінансової системи - об'єкт найбільш жорсткого регулювання з боку державно-владних структур в порівнянні з будь-якою іншою формою економічної діяльності. Це пов'язано з тими характеристиками банків, які об'єктивно притаманні їм і визначає їх положення в якості ключових елементів фінансової системи. У зарубіжній юридичній науці виділяють три такі характеристики: високий рівень фінансової взаємозалежності; можливість легко вилучати грошові кошти та недостатня відкритість.
По-друге, вразливість банків до раптового вилучення вкладів також збільшує ймовірність такого вилучення. Закріплена в договорі між банком і клієнтом обов'язок банку виплатити грошові кошти вкладнику на першу вимогу припускає, що в разі недостатності банківського капіталу для задоволення вимог усіх вкладників першими отримають свої кошти ті клієнти, які першими заявили банку свої вимоги. Саме структура пріоритетів у виплатах спонукає вкладників вилучати свої гроші при перших ознаках неблагополуччя банку. Теоретично зовсім байдуже, чи вкладники на підставі правдивої інформації про дійсний або можливе погіршення фінансового стану банку або на підставі неправдивих чуток.
По-третє, недостатня відкритість банківської діяльності може призвести до того, що про погіршення фінансового стану банку стане відомо занадто пізно і ринок не зуміє прореагувати досить швидко і належним чином. Цей факт можна пояснити тим, що визначити реальний фінансовий стан банку лише на підставі широко доступної інформації. яка до того ж швидко застаріває. нелегко. так як структура активів може
зміниться буквально в лічені дні. Дані характерні особливості містять в собі потенційне джерело нестабільності банківської системи тієї чи іншої держави в цілому, здатної викликати «ланцюгову реакцію» у вигляді краху низки банків одного за іншим. Більш того, в нерегульованої обстановці конкурентної боротьби в прагненні виграти гонку у конкурентів будуть змушені проводити операції, які несуть надто ризикований характер, що в кінцевому підсумку призведе до погіршення їх фінансового стану і положення з клієнтів.
Отже, головне завдання банківського регулювання полягає в обмеженні надмірно ризикованою банківської діяльності в ринковій економіці, заснованої на вільній конкуренції.
У цьому контексті термін «банківське регулювання» можна визначити як систему специфічних правил поведінки нормативного характеру, сформульованих державними органами (наприклад, парламентом у вигляді законів), іншими владними структурами (Центральним банком у вигляді інструкцій), а також недержавними саморегульовані організації (наприклад, Асоціацією банків у вигляді Кодексу банківської практики), які своєю метою мають обмеження банківської активності і. головним чином, банківських операцій.
Або іншими словами, банківське регулювання система заходів, за допомогою яких держава через ЦБ займається забезпеченням стабільного, безпечного функціонування банків, запобіганням дестабілізуючих тенденцій. В сучасних умовах банківське регулювання зводиться насамперед до нагляду за операціями банків на користь стабільності всієї економіки. В основі банківського регулювання і нагляду лежить принцип так званого "верблюда".
Англійська акронім "CAMEL" (верблюд) складений по заголовних букв основних критеріїв банківського нагляду:
достатність капіталу (відношення власних коштів до сумарних активів);
якість активів з точки зору ризику, ліквідності і т.д .;
якість менеджменту (кваліфікація керуючих);
ліквідність: здатність швидко і безболісно виконувати зобов'язання (співвідношення ліквідних і інших активів);
Існує два види банківського регулювання: валютне та пруденційного.
Завдання першого полягає в проведенні розумної грошово-кредитної політики, яка виступає інструментом досягнення макроекономічних цілей держави.
Завдання пруденційного регулювання - у забезпеченні стабільності і надійності банків, а також захисту інтересів їх вкладників. У зв'язку з цим можна виділити дві мети пруденційного регулювання:
-захист вкладників як споживачів банківських послуг від ризику можливого краху кожного конкретного банку;
-захист банківської системи в цілому від ризику «ланцюгової реакції» у вигляді краху цілого ряду банків.
Можна цілком погодиться з висловленим у закордонній літературі
твердженням, що пруденційного регулювання не ставить завданням
запобігти краху кожного конкретно взятого банку. пруденційного
регулювання завжди націлена на захист системного інтересу і в цьому сенсі носить макроекономічний характер.
Цілі пруденційного регулювання визначають його функції, що виступають як оперативна форма реалізації цілей. З огляду на вищевикладене і підсумовуючи різні точки зору, можна виділити три функції пруденційного регулювання банківської діяльності:
1) превентивну, призначену для мінімізації ризикової діяльності банків;
2) захисну, покликану гарантувати інтереси вкладників у разі краху конкретного банку;
q формулювання мінімальних економічних стандартів банківської діяльності, що стосуються достатності капіталу, ліквідності та платоспроможності банків, які визначають основні параметри їх функціонування і тим самим стримують надміру ризиковану активність;
q здійснення нагляду за відповідністю діяльності банків запропонованим економічних стандартів з метою контролю за стабільністю і надійністю функціонування банківської системи в цілому.