Організація роботи обліково-операційного відділу
Обліково-операційна робота - це сукупність процесів, пов'язаних з виконанням операційної роботи і веденням бухгалтерського обліку.
До складу Обліково-операційного управління входять:
- розрахунковий відділ, функції якого полягають у безпосередньому проведенні розрахункових операцій у трьох основних напрямках: через розрахункову мережу БанкаУкаіни, через рахунки між філіальних розрахунків, через власну кореспондентську мережу (операції за рахунками «ЛОРО», «НОСТРО»). Тут відбуваються прийом і відправка пакетів розрахунково-платіжних документів і виписок за рахунками, обмін іншими документами розрахункового та ділового характеру;
- операційний відділ, який здійснює прямі контакти з клієнтами: прийом і перевірку платіжних документів, ведення картотек неоплачених розрахункових документів, контроль за станом рахунків клієнтів, стягує комісії за розрахунково-касове обслуговування, обслуговує касові операції клієнтів, консультує клієнтів, здійснює операції з надання послуг дистанційного управління рахунком, відповідає на запити клієнтів і проводить ряд інших операцій, пов'язаних з обслуговуванням і безперебійним функціонуванням розрахункових рахунків клієнтів;
- в Банку є власна інкасаторська служба, яка здійснюється в рамках дочірньої фірми, що має відповідні ліцензії та дозволи. Інкасація здійснює прийом і перевезення готівкових коштів та інших цінностей Банку і великих корпоративних клієнтів в рамках окремих додаткових до рахунку;
- бухгалтерія розрахунково-операційного управління забезпечує бухгалтерську підтримку розрахунково-касових операцій, розраховує і виставляє до оплати вимоги на утримання комісії за РКО, нараховує відсотки на залишки коштів в рамках додаткових угоди до Договору банківського рахунку, здійснює облік всіх платіжно-розрахункових операцій, займається формуванням, підшивкою і здачею в архів документів дня;
- касове управління є самостійним підрозділом в рамках обліково-операційного управління та включає: прибутково-видаткові каси, каси перерахунку, вечірню касу, сховище цінностей, сейфовую кімнату, кімнату для прийому / передачі сумок інкасації.
До операційної роботи відносять:
1. Відкриття і ведення рахунків клієнтів;
2. Прийом грошових документів від клієнтів та перевірка правильності їх заповнення;
3. Підготовка документів для їх відображення в бухгалтерському обліку: підписання документів відповідальним виконавцем з проставленням штампа і виконавчої датою;
4. Ведення картотек розрахункових документів:
- картотека №1, в якій знаходяться платіжні документи, що чекає акцепту;
- картотека №2- використовується для обліку документів, неоплачених у строк через відсутність коштів на рахунку.
5. Здійснення контролю над своєчасністю і черговістю платежів:
- суми за прийнятими в операційний час документам повинні бути проведені за рахунками клієнтів цим же днем;
- суми за прийнятими в післяопераційний час документам - не пізніше наступного дня.
6. Здійснення операцій за кореспондентськими рахунками;
7. Видача клієнтам виписок з їх рахунків, в яких відображаються всі операції по рахунку клієнта.
Крім того, до виписки додаються всі документи, на підставі яких був заповнений особовий рахунок.
Операційний відділ у відділенні Московської філії ЗАТ «ЮніКредит Банк» це відділ, в якому відкриті рахунки фізичних і юридичних осіб, і працівники операційного відділу обслуговують цих клієнтів.
Працівники відділу повинні вести облік по приходу і витраті коштів на рахунках фізичних і юридичних осіб. Вони не мають права розголошувати інформацію про стан рахунку клієнта.
Працівники операційного відділу зобов'язані вести свою діяльність відповідно до вимог посадової інструкції.
Якщо Ви помітили помилку в тексті виділіть слово і натисніть Shift + Enter