Перші спроби створення державних кредитних установ вУкаіни відносяться до початку XVIII ст. З 1717 Берг-колегія, а з 1723 і Мануфактур-колегія в деяких випадках стали позичати власників підприємств казенними коштами. Позики видавали також установи, заготовляти для скарбниці провіант, військову амуніцію і спорядження. Крім того, в 1730-50-х рр. позики дворянам надавали Адміралтейства - колегія, Головна канцелярія артилерії та фортифікації, Іноземна колегія і ін.
В середині XVIII ст. вУкаіни виникають перші банки. У той час як в країнах Західної Європи банки створювалися приватними особами, вУкаіни вони засновувалися урядом. Більш того, до середини XIX ст. приватні банки в країні взагалі були заборонені. Першим українським кредитною установою банківського типу стала Монетна контора, яка в 1733-58 рр. видавала позички на рік вищої придворної знаті під заставу золота і срібла з розрахунку 8% річних.
В середині XVIII ст. умовах становлення підприємництва, держава, охороняючи власність провідного стану, прагнуло перешкодити переходу дворянських земель в руки лихварів і представників недворянських станів. У 1754 р при імператриці Єлизавети Петрівни був створений Банк для дворянства, перетворений пізніше в Державний позиковий банк. Його основною функцією було надання позик поміщикам під пільгові відсотки на тривалий термін. Умовами банку позики видавалися під 6% річних терміном на три роки, під заставу землі і селянських душ. Надалі банк збільшив термін повернення позики до 20 років. В цьому ж році указом «Про покарання лихварів» вУкаіни була встановлена гранично допустима процентна ставка грошових позик (6% річних).
У 1754 р в українській імперії був також створений Купецький банк, який видавав короткострокові позики під заставу матеріальних цінностей, призначених до вивезення з Харківського порту. Однак капітал банку був незначний і не перевищував 500 тис. Руб. До того ж позика надавалася тільки на півроку.
У 1758-63 рр. з метою залучення в казну срібної монети в країні діяв Мідний банк. Він видавав позики мідної монетою з розрахунку 6% річних і вимагав повернення їх на 75% срібною монетою. У 1764 був відкритий комерційний банк в Астрахані для фінансування вірменської Компанії з торгівлі з Персією. Банк видавав позики на півроку з розрахунку 6% річних під заставу товарів на складах і в порту. У 1821 банк був ліквідований з відкриттям в Астрахані контори державного Комерційного банку.
У 1769 р в зв'язку з початком випуску вУкаіни паперових грошей в Москві і Харкові були утворені ассигнационного банки (в 1786 р вони були перетворені в єдиний Державний асигнаційний банк). У 1772 р при Московському виховному будинку були також утворені Овдовіла скарбниця (видавала пенсії вдовам дворян і купців після смерті годувальника, капітал складався з вкладів чоловіків), а також Позичкова скарбниця і Сохранная скарбниця, які до кінця XVIII ст. стали великими кредитними установами.
Надалі відповідно до «Жалуваноїграмотою містах» 1785 року в українській імперії дозволялося засновувати міські громадські банки для видачі позик жителям на торговельні справи, а також в разі потреби і нещастя. Першим в 1785 р на дрібні пожертви і невеликі внески був заснований Вологодський банк, потім в 1809 р - банк в м Слобідської Вятської губернії. До реформ 1861 р місцеві банки існували в більш ніж 20 містах країни (найбільші - Ніжин, Лисичанський, Устюжский). Вони видавали позички не тільки городянам, а й поміщикам.
У 1786 р Дворянський позиковий банк був перетворений в Державний позиковий банк, що існував до 1860 р У 1797 р з метою «швидкої допомоги» дворянам відкрився Допоміжний банк для дворянства. У тому ж році для кредитування промисловості і торгівлі при Державному Асигнаційного банку була утворена облікова контора. Вона видавала купцям, ремісникам і промисловцям гроші на 9 місяців під заставу товарів і під векселі. У 1806 р такі контори створені в Ніжині, Москві, Одесі, марганець, Феодосії та інших містах.
На початку XIX ст. кредитні установи продовжували обслуговувати в основному землевласників, кредит носив головним чином, споживчий характер. Роль банків в господарському житті була вкрай обмеженою. Разом з тим розвиток промисловості і торгівлі, що почався промисловий переворот, розширення товарної сфери в сільському господарстві вимагали перетворення кредитних відносин. До першої чверті XIX ст. відносяться пошуки нових форм банківської системи. Маніфестом від 7 травня 1817 на основі облікових контор Державного ассигнационного банку вУкаіни створюється єдиний державний Комерційний банк.
Розвивалися в країні ринкові відносини призвели до оформлення у 2-й половині XIX ст. нової кредитної системи. На чолі її встав Державний банк української імперії, який до початку 1890-х рр. мав 110 філій. Державний банк зберігав золотий запас, здійснював грошову емісію і був власністю української держави. Це важлива особливість кредитної сістемиУкаіни, оскільки головні банки інших країн - Англійська або Французька - не були власністю відповідних держав. Навколо Державного банку сформувалась велика мережа акціонерних комерційних банків, основним завданням яких було фінансування народного господарства країни. Грошові кошти Держбанку були в основному казенними, приватні особи акумулювали свої кошти в комерційних банках. За характером своїх операцій цей банк відрізнявся від кредитних установ європейських країн. Основна частина коштів Державного банку спрямовувалася на фінансування поміщиків, банк давав їм кредити під заставу маєтків. Промисловість банк кредитував слабо і давав позички підприємцям тільки з дозволу уряду.
Державний банк був центром короткострокового кредиту. Довгостроковий іпотечний кредит вУкаіни надавали два банки - заснований в 1882 р Селянський поземельний і заснований в 1885 р дворянський земельний банки. Селянський поземельний банк видавав селянам позики під заставу землі, а також допомагав поміщикам продавати маєтки. Дворянський земельний банк надавав усіляку підтримку поміщикам і видавав довгострокові позики дворянам - землевласникам під заставу маєтків на вигідних умовах (1-2% річних).
Нерозвиненість кредитної системи вУкаіни була певним гальмом для розвитку ринкових відносин, і на початку 1870-х рр. в банківській справі починається справжня установча гарячка. Бурхливий розвиток промисловості та залізничного будівництва вимагали великих капіталів, що перевищують можливості окремих підприємців, тому в цей період повсюдно виникають акціонерні товариства. У ці ж роки подібний процес відбувався майже у всіх розвинених країнах Європи, а також в США і в Японії. Він отримав назву «грюндерство», тобто масове установа акціонерних товариств, страхових кампаній, банків, і все це супроводжувалося випуском цінних паперів та біржовими спекуляціями.
Розвиток комерційного кредиту вУкаіни знаходилося під жорстким контролем уряду, що проявлялося в законодавчому обмеженні установи нових банків. При цьому деякі комерційні банки, найчастіше великі Харківські і московські, отримували урядову підтримку. За рахунок коштів Держбанку здійснювалося їх нестатутне довгострокове фінансування. В результаті штучно обмежувалася конкуренція між банками, окремим з них створювалися привілейовані умови, що сприяло концентрації і централізації капіталів. Наслідком такої політики було порівняно невелика кількість діючих комерційних банків в країні: в 1913 р вУкаіни їх налічувалося 47, в той час як в європейських країнах число банків обчислювалася сотнями.
Більше половини банківського капіталу було зосереджено в м.Харкові, серед них найбільшими були Азово - Донський і Міжнародний банки. Столичні банки мали розвинену мережу філій по всій країні. У Москві переважали середні, а в провінції - дрібні банки. Слід зазначити, що найбільші банкіУкаіни перебували в залежності від іноземних капіталів, до 40% їх акцій належало іноземним банкам. Так, Російсько-Азіатський банк був пов'язаний з французьким капіталом, Харківський міжнародний - з німецьким, найбільшими акціонерами Азово-Донського банку були французькі та німецькі банки. Основними операціями комерційних банків були: облік векселів, видача позик під заставу цінних паперів, майна, товарів, землі, а також залучення коштів у внески і ведення поточних рахунків. Видані комерційними банками кредити були, як правило, «дорогими». Середній облікові відсотки комерційних банків становив 7-8%, а Держбанку - 5,5-6%.
На Уралі в дореформений період власники гірничозаводських маєтків були привілейованими позичальниками українських банків і активно користувалися довгостроковими позиками під заставу кріпаків. Велике значення для уральських промисловців мав створений в 1817 р державний Комерційний банк. У Запоріжжі працює одна з трьох створених ним поУкаіни контор, що спеціалізувалася на видачу позик під готову продукцію металургійних заводів. Тимчасова контора банку працювала і на Ирбитской ярмарку.
Проведена в 1860-х рр. реформа банківської справи вУкаіни була націлена на вдосконалення форм кредиту в нових економічних умовах. Одним з напрямків банківської реформи було створення приватних і акціонерних комерційних банків. У 1872 р вУкаіни почав діяти Волзько-Камський банк, орієнтований на Урало-Поволзький регіон. Поступово Урал став регіоном зі значною мережею банківських філій. У Мелітополі, Пермі та Уфі діяли відділення Волзько-Камського банку, в Запоріжжі - Волзько-Камського і Сибірського банків. У Луганську були представлені Харківський міжнародний і Торгово-промисловий банки. У Троїцьку працювала філія Сибірського, в Міассі, Орську і Уральську - Торгово-Промислового банку. Всього в 1910 р в трьох уральських губерніях діяло 24 філії українських комерційних банків. Найбільшу активність в уральському регіоні проявили Волзько-Камський, Харківський міжнародний, Російсько-Азіатський і Сибірський банки.
З кінця XIX в. в фінансово-кредитної сістемеУкаіни значну роль грали підприємства приватного банкірського промислу. До них ставилися банківські установи та міняльні лавки. Банківські установи, що банківські установи контори - це приватні кредитні установи, що існували в формі торгового дому, власники якого при реєстрації отримували гильдейские свідоцтва. Вони виникли в кінці XVIII - початку XIX ст. у Вільно, Москві, Одесі, Харкові, Ризі та інших містах. Серед них найбільшими були банківські установи Гінцбургів, Полякових, Штігліца та ін. На відміну від інших установ комерційного кредиту (комерційних банків, товариств взаємного кредиту, міських громадських банків), банківські установи не підлягали суворій законодавчої регламентації, не мали статуту і не були зобов'язані публікувати свої баланси.
З 1890-х рр. банківські будинку вели активні біржові операції з державними фондами та акціями банків і торгово - промислових компаній. До 1913 р вУкаіни діяло близько 300 банківських будинків. Найбільше банківських будинків знаходилося в столиці, за нею з великим відставанням слідувала Київ. На початку XX ст. найбільші банківські будинки реорганізовувалися в акціонерні банки. Так, наприклад, банківський будинок братів Рябушинських був перетворений в Московський банк.
До 1890-х рр. вУкаіни не було спеціального законодавства для установ банківського промислу. Їх власники отримували, як купці, гильдейские свідоцтва на право ведення кредитних і фінансових операцій. Законодавство 1895 р упорядкував роботу підприємств приватного банківського промислу, що виразилося в забороні міняльних крамницях проводити операції короткострокового кредиту, а також обмін валюти. За ними закріплювалося право розміну грошових знаків і оплати вийшли в тираж купонів цінних паперів. Міністерству фінансів української імперії дозволялося проводити ревізію будь-якого банківського закладу без особливого на те дозволу власника.
Банкірська контора Я. П. Андрєєва була заснована в 1879 р Запорожьескім купцем Я. П. Андрєєвим. Вона брала вклади населення, видавала позички під заставу цінних паперів і речей, а також здійснювала інші банківські операції. При конторі регулярно проводилися аукціони з продажу прострочених застав. Банківська контора обслуговувала в основному малозабезпечених екатеринбуржцев, а також дрібних торговців і ремісників. У перші роки контора розвивалася цілком успішно, що дозволило їй відкрити відділення в Тюмені. В кінці 1890-х рр. контора «Спадкоємців Я. П. Андрєєва» стала активно займатися скупкою та перепродажем акцій, що і привело її до краху.
Незважаючи на часте банкрутство, чисельність установ банківського промислу продовжувала залишатися значною. У 1909 р в країні налічувалося 287 банкірських будинків і 88 міняльних крамниць, більшість з них знаходилося в столиці та інших великих містах.
Поряд з державними та комерційними банками в фінансово-кредитну сістемуУкаіни входили і інші структури: установи малого кредиту, ощадні каси і т.д. Мережа установ малого кредиту була досить розгалуженою. До неї ставилися товариства взаємного кредиту, кредитні і позиково-ощадні товариства, земські каси, міські банки та інші установи. Всі вони діяли на підставі затверджених урядом статутів, суворо визначають їх діяльність і порядок ведення звітності. Установи малого кредиту видавали короткострокові кредити промисловцям і дрібним торговцям. З кінця XIX в. в фінансово-кредитної сістемеУкаіни зростала роль ощадних кас. З 1895 по 1910 рр. кількість ощадних кас подвоїлася, зросла кількість вкладників, а їхні річні вклади збільшилися в чотири рази.
Таким чином, значна кількість банків, установ малого кредиту і ощадкас в українській імперії свідчать про те, що фінансово-кредитні відносини в країні розвивалися досить успішно.
В.П.Мотревіч, доктор історичних наук, професор кафедри історії держави і права УрГЮА