- За що головного менеджера можуть прівечь до кримінальної відповідальності
- Коли настає кримінальна відповідальність керівника
- Чи завжди винен Генеральний Директор
- Як знизити ризик кримінального переслідування
Як показує практика, залучення до кримінальної відповідальності директорів - не рідкість. І хоча кримінальні справи проти Міністра зовнішньої торгівлі Нідерландів маловідомих фірм рідко висвітлюються засобами масової інформації, але це не привід для безвідповідального ставлення до кримінального закону.
У цій статті ми розглянемо статті Кримінального кодексу, за якими Генеральних Директорів притягують до відповідальності найчастіше.
Каже Генеральний Директор
Генеральний Директор великого промислового підприємства, Москва (на умовах анонімності)
Я досить законослухняна людина, однак мені доводилося стикатися з ситуацією: в моїй досвіді є випадок залучення мене до кримінальної відповідальності як керівника. Неприємний випадок стався кілька років тому: ми вирубали на території підприємства дерева і чагарники, які заважали виробничого процесу, і екологічна міліція тут же порушила кримінальну справу. Як з'ясувалося, потрібно було отримати дозвіл на вирубку, але ми про це не знали. В цьому випадку довелося банально дати гроші міліції, та вони й самі не приховували, що тільки цього і чекають. Віддав 1000 доларів і вважаю, що легко відбувся.
Думаю, що ні один Генеральний Директор не може бути застрахований від подібних випадків. На жаль, будь-який контролюючий орган вважає своїм обов'язком пощипати керівників підприємств, не замислюючись, як непросто нам працюється.
Каже Генеральний Директор
Наше підприємство має кілька філій. Так вийшло, що начальник одного з наших структурних підрозділів допустив ряд грубих помилок в роботі. Спочатку я зажадав від нього пояснень у письмовому вигляді. Оскільки цього було недостатньо, доручив кадровику викликати керівника філії в Москву на нараду по розбору його помилок. Був підготовлений наказ, в якому містилися такі слова: «У cвязи з неодноразовим неналежним виконанням посадових обов'язків, Вам необхідно прибути ...». За підсумками наради співробітник був звільнений.
Через деякий час він порушив відносно мене кримінальну справу про поширення наклепу, причепивши до фрази, яка була в наказі. Колишній керівник філії вважав, що весь цей час виконував свої обов'язки належним чином, а оскільки наказ був направлений йому факсом, то неприємна для нього формулювання стала відома багатьом співробітникам, що нібито спаплюжив його добре ім'я. Безумовно, справа компанія виграла. Однак це коштувало мені часу, нервів і грошей. Я вважаю, що ні один Генеральний Директор, на жаль, не може бути застрахований від подібних випадків.
З особистого досвіду Генерального Директора (на умовах анонімності)
Кримінальна відповідальність руководітеляза економічні злочини
Незаконне підприємництво (ст. 171 КК РФ). За цією статтею до кримінальної відповідальності директора можуть залучити, якщо виявиться, що компанія працює без державної реєстрації або ліцензії (коли ліцензія обов'язкове) або порушує вимоги або умови ліцензії. Однак покарати за цією статтею можуть, тільки якщо Ви завдали великих збитків або отримали дохід у великому розмірі. Великим збитком або доходом вважаються збиток (дохід), що перевищує 1500 тис. Руб. (Примітка до ст. 169 КК РФ). Якщо ж збиток (доходу) не великий, то до порушників може бути застосований адміністративний штраф (ст. 14.1 КоАП РФ).
Незаконне отримання кредиту (ст. 176 КК РФ). Притягнути до відповідальності за цією статтею зможуть, якщо буде доведено, що компанія-позичальник здає в банк документи, що представляють її діяльність в більш вигідному світлі, ніж це є насправді, демонструючи тим самим можливість погашення отриманого кредиту. Кримінальна відповідальність керівника організації настає тільки в тому випадку, якщо незаконне отримання кредиту завдало великих збитків.
Довести вчинення даного злочину досить складно. Якщо це вдається зробити, суди в якості міри покарання зазвичай вдаються до штрафу. Однак останнім часом Судова практика йде по шляху застосування більш жорстких заходів до порушників (див. Помилкові відомості коштували директору чотирьох років свободи). Зверніть увагу: якщо кредит отриманий незаконно і його до того ж ще і не повернули, слідчі органи можуть притягнути до відповідальності керівника фірми за шахрайство за статтею 159 КК РФ.
Злісне ухилення від погашення кредиторської заборгованості (ст. 177 КК РФ). Є статті, які для недосвідченого в кримінальному праві керівника можуть виявитися повною несподіванкою. Так, до двох років позбавлення волі може бути засуджений Генеральний Директор фірми за злісне ухилення від виконання судового рішення про стягнення кредиторської заборгованості. Та ж доля спіткає керівника фірми, яка не виплачує борги з цінних паперів (наприклад, векселями).
Злостивість ухилення визначається судом з ряду причин. До них, зокрема, відносяться зміна місця знаходження або назви організації, переказ грошей фірми на особисті рахунки в російських та іноземних банках, відчуження майна та передача його іншим особам і т. П. (Див. Приклад: Директора засудили за борги).
Навмисне банкрутство (ст. 196 КК РФ). Навмисне банкрутство - вчинення дій (бездіяльності), в результаті яких підприємство виявилося нездатним задовольнити вимоги кредиторів. Наприклад, керівник укладав угоди на невигідних умовах, видавав кредити родичам і т. Д. Відповідальність настає, якщо ці дії (бездіяльність) завдали кредиторам великих збитків, тобто понад 1500 тис. Рублів.
У законі закріплено, що фірма може сама оголосити себе банкрутом. Але якщо підстав для цього немає, то власника підприємства можуть притягнути до кримінальної відповідальності. Кримінальна відповідальність настане, якщо це діяння зашкодило великий збитки (понад 1500 тис. Руб.).
Коли настає кримінальна відповідальність керівника
Щоб людини притягнули до кримінальної відповідальності, він повинен вчинити діяння, що містить бачимо всі ознаки складу злочину (ст. 8 КК РФ). Поняття «злочин» наведено в частині 1 статті 14 КК РФ. З цього визначення випливає, що вчинене діяння можна вважати злочином, якщо воно володіє наступними ознаками:
- є суспільно небезпечною, тобто загрожує підвалинам і правилам, прийнятим в громадянському суспільстві;
- має суспільно небезпечні наслідки;
- вчиняється у такій формі, яка заборонена кримінальним законодавством;
- особа, яка вчинила діяння, підлягає кримінальній відповідальності (це повинен бути людина осудна і досягла віку кримінальної відповідальності).
Крім того, до кримінальної відповідальності можуть залучити тільки за винні дії. А винним може бути визнаний лише той, хто скоїв ті чи інші злочинні дії навмисно або з необережності.
Неправдиві відомості коштували директору чотирьох років свободи
Директор компаній «АвтолікАрт» і «Автолик» незаконно отримав кредити. Зокрема, він представив в Волгодонский філія банку «Відродження» підроблені бухгалтерські документи, в яких дані про оборотних активах були завищені, а дані про кредиторську заборгованість занижені. Отримані гроші директор вклав у виробництво, проте кредити не повернув. В результаті керівника цих компаній залучили до кримінальної відповідальності і позбавили волі строком на чотири роки. Крім того, суд заборонив засудженому займати керівні посади і посади, пов'язані з бухгалтерською діяльністю, протягом ще двох років.
Директора засудили за борги
Заборгованість компанії «Періодика Дона» видавництву «Молот» склав 204 000 руб. Після того як директор «Періодики» не сплатив цю суму в термін, між ним і видавництвом «Молот» було підписано угоду про реструктуризацію боргу. Не виконавши жодного пункту угоди, керівник «Періодики» взагалі відмовився від боргу, пославшись на те, що він перерахував всю суму через Ростовсоцбанк, однак банк до моменту погашення боргу нібито був визнаний банкрутом. Але видавництво «Молот» з'ясувало, що Ростовсоцбанк повернув «періодики Дона» 750 000 руб.
Видавництво звернулося до арбітражного суду з позовом до «періодики Дону» про стягнення заборгованості в розмірі 204 000 руб. Позов був повністю задоволений. Однак і після цього директор «Періодики Дона» продовжував ухилятися від сплати боргу, хоча протягом місяця після суду перерахував іншим організаціям понад 270 000 руб. Факт був встановлений в результаті слідства, проведеного з ініціативи районної прокуратури. Побоюючись, що керівник «Періодики Дона» може вплинути на свідків, прокуратура санкціонувала його арешт. Суд визнав директора «Періодики Дона» винним у злісному ухиленні від погашення кредиторської заборгованості (ст. 177 КК РФ). Його засудили до штрафу в розмірі 20 000 руб.
Каже Генеральний Директор
Антоніна Сидельникова, Генеральний Директор науково-консультативного юридичного бюро «Арбітр», Москва
Говорячи про притягнення до кримінальної відповідальності за статтею 171, не можна не сказати про ліцензування різними органами влади схожих видів діяльності. Ось приклад з практики. Організація здійснює діяльність із зберігання хімічних речовин, відповідно, має ліцензію МНС на зберігання пожежонебезпечних речовин. Але, як з'ясовується в результаті перевірки, крім ліцензії МНС така компанія повинна мати ліцензію Ростехнагляду на експлуатацію вибухо- і хімічно небезпечних об'єктів. І, незважаючи на те що МНС дало письмові роз'яснення, що об'єкт не вимагає отримання ліцензії Ростехнагляду, організація була притягнута до відповідальності за статтею 14.1 КоАП, а потім було порушено кримінальну справу стосовно головного менеджера.
Дмитро Жданухін, Генеральний Директор Центру гуманітарно-правових технологій, Москва; кандидат юридичних наук
Як доказ провини Генерального Директора, як правило, використовуються підписані ним документи. У моїй практиці був випадок, коли Генеральний Директор, підписуючи партію накладних і рахунків, просто не звернув уваги, що в них фігурує обладнання з товарним знаком, який вже не можна було використовувати. В результаті відносно нього за замовленням конкурентів було порушено кримінальну справу за статтею 180 КК РФ.
Олександр Трифонов Директор по роботі з довірителями юридичної фірми «Мегаполіс Лігал», Москва; кандидат юридичних наук
Сьогодні найбільша кількість кримінальних справ стосовно топ-менеджерів порушують за підозрою в навмисному банкрутство організації. Правоохоронні органи звинувачують Генерального Директора в тому, що він укладав від імені підприємства свідомо збиткові угоди. Це дійсно абсолютно типова ситуація. Наприклад, наша фірма в даний час веде кілька проектів по захисту керівників, на яких заведено справу за статтею 196 КК РФ (підприємства знаходяться в різних містах Росії - в Москві, Ленінградській області, Волгограді, Краснодарському краї, Ростові-на-Дону). Юристам доводиться доводити в судах, що ті чи інші дії Генеральних Директорів (наприклад, продаж активів) не були спрямовані на банкрутство компанії.
Відповідальність за злочини проти людини
Чи не менше, ніж економічні статті, «популярні» статті глави 19 «Злочини проти конституційних прав і свобод людини і громадянина» КК РФ. Розглянемо деякі з них.
Порушення вимог охорони праці (ст. 143 КК РФ). Згідно із законом роботодавець зобов'язаний контролювати, як співробітники підприємства дотримуються правил охорони праці, наприклад - техніку безпеки. Якщо стався нещасний випадок на виробництві, можуть притягнути до кримінальної відповідальності керівника фірми.
Покарання залежить від того, спричинив нещасний випадок смерть співробітника чи ні. Якщо працівник отримав лише «важким шкодою здоров'ю», то максимальне покарання для винного - позбавлення волі до року. Якщо людина загинула, то покарання суворіше: позбавлення волі на строк до чотирьох років з подальшою забороною займати керівні посади до трьох років (див. Чи завжди винен Генеральний Директор).
Необгрунтовану відмову в прийомі на роботу або необгрунтоване звільнення (ст. 145 КК РФ). У даній статті мова йде про вагітних жінок або жінок, які мають дітей віком до трьох років. За незаконне звільнення інших співробітників кримінальна відповідальність не передбачена. Що вважати необгрунтованою відмовою? Якщо Ви не приймете жінку на роботу або звільните її саме через вагітність або через те, що у неї є маленька дитина.
Невиплата заробітної плати (ст. 145.1 КК РФ). Якщо хтось із співробітників Вашої компанії поскаржиться в прокуратуру, що йому не виплачують зарплату більше двох місяців, слідчий може порушити кримінальну справу стосовно головного менеджера.
Правда, існує одна особливість. Щоб залучити Вас до кримінальної відповідальності за цією статтею, слідчий повинен довести, що Ви не виплатили зарплату з корисливою або іншої особистої заінтересованості - наприклад, купили собі на «зарплатні» гроші квартиру або автомобіль.
Майте на увазі, що якщо затримка зарплати привела до тяжких наслідків (зокрема - хвороби або смерті працівника, виселенню працівника з квартири через заборгованість по квартплаті), то Генерального Директора можуть посадити на термін до п'яти років.
Чи завжди винен Генеральний Директор
Відповідальність за статтею 143 «Порушення правил охорони праці» несуть:
- особи, на яких в силу їх службового становища або за спеціальним розпорядженням покладено обов'язок забезпечувати дотримання норм охорони праці;
- керівники підприємств та організацій, їх заступники, головні інженери, головні фахівці підприємств, якщо вони не вжили заходів до усунення заздалегідь відомого ним порушення правил охорони праці або дали вказівки, що суперечать цим правилам.
Іншими словами, Генеральний Директор при нещасному випадку не несе кримінальну відповідальність автоматично. Наприклад, був випадок, коли директора не змогли залучити до відповідальності за статтею 143 КК РФ, так як потерпілий працівник діяв без вказівок керівника. Державна інспекція праці в Воронезької області провела перевірку за фактом нещасного випадку, в акті перевіряючі вказали, що слюсар, який проводив ремонт автомашини, діяв без розпорядження керівництва підприємства. В результаті проти директора порушувати кримінальну справу не стали.
службові злочини
Так звані службові злочини передбачені главою 23 «Злочини проти інтересів служби в комерційних та інших організаціях» КК РФ.
Зловживання повноваженнями (ст. 201 КК РФ). Під зловживанням повноваженнями розуміється використання Генеральним Директором своїх повноважень всупереч законним інтересам очолюваної організації. Мета - отримання вигоди і переваг для себе чи інших осіб. Прикладом можуть служити незаконне придбання цінностей, підвищення по службі, надання пільгового кредиту близьким і т. Д. Зверніть увагу, що збиток може бути не тільки матеріальним (втрата майна), але і нематеріальним (моральну шкоду, порушення прав). Так, наприклад, директор муніципального комерційного підприємства зловживала своїми повноваженнями, а саме: здавала в оренду приміщення магазину, що входить до складу підприємства без належного оформлення договору оренди. Отримані гроші в касу підприємства не передавала. Зайве говорити, що більшість великих виробничих російських підприємств, особливо існуючих з часів СРСР, грішать здачею майна в оренду «за усною домовленістю».
Комерційний підкуп (ст. 204 КК РФ). У цій статті встановлена відповідальність за дачу і отримання хабарів. Покарати можуть особа, яка виконує «управлінські функції», тобто будь-якого менеджера, включаючи Генерального Директора. Максимальне покарання за комерційний підкуп - позбавлення волі на строк до трьох років.
Як знизити ризик кримінального переслідування
У таких роз'ясненнях сконцентровані найважливіші рекомендації суддям, як повинні вирішуватися складні або неврегульовані законом питання при розгляді конкретної кримінальної справи.
І пам'ятайте, що Кримінальний кодекс (ст. 47) дозволяє суддям позбавляти керівників права займати керівні посади в комерційних організаціях протягом декількох років. А це фактично може означати закінчення кар'єри головного менеджера.
Каже Генеральний Директор
Дмитро Жданухін, Генеральний Директор Центру гуманітарно-правових технологій; кандидат юридичних наук, Москва
Генеральний Директор повинен приділяти велику увагу юридичній безпеки діяльності і, як не дивно, стежити за «модою» на окремі склади злочинів. Вона проявляється в тому, що час від часу починають застосовуватися до цього рідко використовуються статті КК РФ.
Читайте в найближчих номерах журналу "Генеральний Директор"