Призначення і особливості режиму кореспондентського рахунку кредитної організації в Банку Росії на відміну від коррахунків, відкритих кредитною організацією в банках-кореспондентах, обумовлені складною правовою природою Банку Росії, який в кореспондентські відносини з кредитними організаціями виступає в двох якостях: по-перше, як сторона цивільно -правового договору та, по-друге, як державний орган, що володіє адміністративно-владними повноваженнями.
Відкриття коррахунку в Банку Росії є обов'язком кредитної організації. Якщо вибір банків-кореспондентів і відкриття в них коррахунків засновані на волевиявленні кредитної організації і обумовлені різними економічними факторами, і перш за все обсягом зустрічних платежів, то відкриття коррахунку в Банку Росії є вимогою чинного законодавства і необхідною умовою функціонування кредитної організації.
Для проведення розрахункових операцій кожна кредитна організація, розташована на території РФ і має ліцензію Банку Росії на здійснення банківських операцій, відкриває за місцем свого знаходження один коррахунок в підрозділі розрахункової мережі Банку Росії.
Тільки після надання кредитної організацією в Банк Росії документів для відкриття коррахунку, зазначених в гл. 6 Положення Банку Росії N 2-П, в тому числі ліцензії на здійснення банківських операцій, і підписання договору коррахунки так званий накопичувальний рахунок починає функціонувати як повноцінний коррахунок, призначенням якого згідно з банківськими правилами є облік вільних грошових коштів кредитної організації і розрахунків з нею.
З огляду на викладене, вважаємо за доцільне використання в ст. 15 Закону про банки терміна «накопичувальний рахунок» замість «кореспондентський рахунок». Відкриття коррахунку в Банку Росії дозволяє кредитної організації брати участь в розрахунках через платіжну систему Банку Росії (централізованих розрахунках), яка має певні переваги перед розрахунками з використанням коррахунків, відкритими кредитними організаціями в банках-кореспондентах.
По-перше, використання для розрахунків кредитними організаціями коштів, розміщених на рахунках в Банку Росії, має нульовий кредитний ризик.
По-друге, платіжну систему Банку Росії характеризує універсальність розрахунків. У зв'язку з тим, що кожна кредитна організація зобов'язана мати коррахунок в Банку Росії, стає можливим здійснення на території РФ розрахунків будь-якої кредитної організації з будь-якою іншою кредитною організацією за допомогою відповідних розрахунково-касових центрів (РКЦ).
Всім учасникам розрахунків через платіжну систему Банку Росії, як кредитним організаціям (філіям), який відкрив коррахунки в РКЦ, так і РКЦ, з метою їх однозначної ідентифікації при проведенні розрахункових операцій присвоюються банківські ідентифікаційні коди (БІК) учасників розрахунків.
По-третє, платіжну систему Банку Росії відрізняє надійне функціонування, застосування сучасних, постійно розвивається і обробки і передачі інформації.
Складна правова природа Банку Росії як сторони договору коррахунки проявляється в діяльності РКЦ, яка укладає від імені Банку Росії зазначений договір.
Згідно п. 1.4 частини II Положення Банку Росії N 2-П договір коррахунки між Банком Росії і кредитною організацією укладається на узгоджений сторонами термін і визначає порядок розрахункового обслуговування, права і обов'язки кредитної організації і Банку Росії при здійсненні розрахункових операцій по коррахунку, спосіб обміну розрахунковими документами з Банком Росії, порядок оплати за надані Банком Росії розрахункові послуги, відповідальність сторін за невиконання або неналежне виконання зобов'язань за договором, інші умови, предусмот ренние законодавством і нормативними документами Банку Росії. Ці вимоги слід визнати відповідно до ст. 432 ГК РФ істотними умовами такого договору. Банк Росії через РКЦ не тільки вступає в цивільно-правові відносини з кредитними організаціями, що відкривають коррахунки в Банку Росії, але і здійснює свої адміністративно-владні повноваження, в тому числі з регулювання централізованих міжбанківських розрахунків і контролю за їх проведенням.
Перш за все, Банк Росії через РКЦ контролює підтримання кредитною організацією своєї ліквідності на рівні, що забезпечує безперебійне проведення розрахунків з іншими кредитними організаціями.
Аналіз режиму розглянутого коррахунки дозволяє виділити наступні його особливості, нехарактерні для коррахунків, відкритих кредитними організаціями в банках-кореспондентах.
По-друге, за допомогою коррахунків Банк Росії регулює ліквідність банківської системи. Таке регулювання здійснюється двома способами:
1) шляхом надання кредитним організаціям кредитів для підтримки їх ліквідності.
2) шляхом залучення в депозити грошових коштів кредитних організацій з метою вилучення зайвої ліквідності банківської системи.
По-третє, за допомогою коррахунків Банк Росії здійснює нагляд за виконанням кредитними організаціями нормативів обов'язкових резервів. Відповідно до Положення Банку Росії N 2-П формування обов'язкових резервів здійснюється шляхом перерахування грошових коштів з коррахунку кредитної організації, відкритого в Банку Росії, на рахунок з обліку обов'язкових резервів.
За порушення нормативів обов'язкових резервів Банк Росії має право списати в безспірному порядку з коррахунку кредитної організації, відкритого в Банку Росії, суму недовнесених засобів, а також стягнути з кредитної організації в судовому порядку штраф у розмірі, встановленому Банком Росії (ст. 38 Закону про ЦП ).
Якщо Ви помітили помилку в тексті виділіть слово і натисніть Shift + Enter