Акредитив з негоціацією тратт (комерційний акредитив)
Під негоціацією розуміється виплата коштів банком, уповноваженим до негоціації, проти подання бенефіціаром тратт (векселів) і / або документів. Перевірка документів без виплати коштів не є негоціацією.
За умови, що бенефіціар представить правильні документи, банк-емітент гарантує оплату векселя і / або документів. Найбільш частий варіант комерційного акредитива допускає негоціацію в будь-якому банку. У рідкісних випадках вибір обмежений певними банками.
На відміну від прийнятої для інших акредитивів практики оплата комісії з комерційних акредитивами здійснюється за рахунок бенефіціара.
Акредитив «червоною застереженням»
При акредитиві «з червоним застереженням» (акредитив з авансом) продавець може зажадати від банку-кореспондента аванс на обумовлену суму. Останній, в принципі, призначається для того, щоб фінансувати виробництво або придбання товару, що поставляється за акредитивом. Аванс сплачується під квитанцію і письмове зобов'язання бенефіціара представити в термін відвантажувальні документи.
Виплата авансу проводиться за рахунок банку-кореспондента, але під відповідальність банку, який відкрив акредитив. Якщо продавець не надасть у термін необхідні документи, і не погасить аванс, то банк-кореспондент дебетует на суму авансу разом з відсотками банк, що відкрив акредитив. Останній утримує цю суму з наказодавця акредитива, який тим самим несе ризик за аванс і відсотки.
Назва «акредитив з червоною застереженням» він отримав тому, що раніше повноваження банку-кореспонденту на виплату авансу особливо виділялося червоним чорнилом.
Якщо покупець віддає розпорядження поставляти замовлений товар певними частинами через певні проміжки часу (договір про поставку партіями), то здійснення платежів може відбуватися по револьверному акредитиву, який відповідно, покриває вартість часткових поставок. Часто в «револьверної застереження» фіксується, в які терміни повинні використовуватися окремі транші.
Револьверний акредитив може бути кумулятивний або некумулятивні: кумулятивний означає, що суми невикористані або не повністю використаних часток можуть бути додані до залишаються часткам. При некумулятивною варіанті, навпаки, термін використання своєчасно незатребуваних часткових сум закінчується.
Акредитив «стенд бай» (резервний акредитив)
Акредитиви «стенд бай» застосовуються перш за все в США і замінюють там прийняті у нас гарантії, які відповідно до юрисдикції більшості федеральних штатів не можуть бути видані банками. Однак, і в Європі цей вид акредитива все частіше знаходить застосування. Акредитиви «стенд бай» є інструментом, схожим з гарантіями, які в силу свого документального характеру підпорядковуються УПДА.
За допомогою резервних акредитивів можуть бути гарантовані, наприклад, такі платежі і послуги:
- виплата за векселями, які підлягають оплаті за пред'явленням;
- погашення банківських кредитів;
- оплата товарних поставок;
- поставка товарів за договором;
- виконання договорів підряду на виконання робіт або надання послуг
Якщо гарантоване платіжне зобов'язання не було виконано, бенефіціар може спонукати банк виконати його, представивши разом з усіма іншими документами (копії відвантажувальних документів), відповідними акредитиву, заяву про те, що приказодатель акредитива не виконав свої зобов'язання.
Банки часто відкривають резервний акредитив, за свій рахунок в якості гарантії виконання своїх власних зобов'язань, у зв'язку з позиками під цінні папери.
Далі, банки можуть також за допомогою цього виду акредитива гарантувати постачальникам платіж за поставлені товари, причому покупець найчастіше не отримує відомості про існування подібного забезпечення платежу.
Перекладний акредитив орієнтується на потреби міжнародної торгівлі. Він дозволяє торговельному посереднику передати своє право на отримання коштів з акредитива клієнту будь-якого постачальника і тим самим дозволяє йому оформляти угоди з обмеженим використанням власних коштів.
При цьому торговельному посереднику його покупець виставляє безвідкличний акредитив. Останній повинен бути чітко позначений як трансферабельний і, якщо тільки акредитив оформлений як вільно негоцііруемий, назвати банк, який уповноважений діяти як переводить банк.